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Legislación consolidada

Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo.

Publicado en: BOE núm. 103, de 29/04/2010.
Entrada en vigor: 30/04/2010
Departamento: Jefatura del Estado
Referencia: BOE-A-2010-6737
Permalink ELI: https://www.boe.es/eli/es/l/2010/04/28/10

TEXTO CONSOLIDADO: Última actualización publicada el 04/09/2018


[Bloque 1: #preambulo]

JUAN CARLOS I

REY DE ESPAA

A todos los que la presente vieren y entendieren.

Sabed: Que las Cortes Generales han aprobado y Yo vengo en sancionar la siguiente ley.

PREMBULO

La poltica de prevencin del blanqueo de capitales surge a finales de la dcada de 1980 como reaccin a la creciente preocupacin que planteaba la criminalidad financiera derivada del trfico de drogas.

Efectivamente, el riesgo de penetracin de importantes sectores del sistema financiero por parte de las organizaciones criminales, al que no proporcionaban adecuada respuesta los instrumentos existentes, dio lugar a una poltica internacional coordinada, cuya ms importante manifestacin fue la creacin en 1989 del Grupo de Accin Financiera (GAFI). Las Recomendaciones del GAFI, aprobadas en 1990, pronto se convirtieron en el estndar internacional en la materia, constituyndose en la inspiracin directa de la Primera Directiva comunitaria (Directiva 91/308/CEE del Consejo, de 10 de junio de 1991).

No obstante, el conocimiento ms profundo de las tcnicas utilizadas por las redes de blanqueo de capitales, as como la natural evolucin de una poltica pblica tan reciente, han motivado en los ltimos aos una serie de cambios en los estndares internacionales y, como consecuencia de ello, en el derecho comunitario.

En este contexto, la presente Ley transpone la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de octubre de 2005, relativa a la prevencin de la utilizacin del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiacin del terrorismo, desarrollada por la Directiva 2006/70/CE de la Comisin, de 1 de agosto de 2006, por la que se establecen disposiciones de aplicacin de la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo relativo a la definicin de personas del medio poltico y los criterios tcnicos aplicables en los procedimientos simplificados de diligencia debida con respecto al cliente, as como en lo que atae a la exencin por razones de actividad financiera ocasional o muy limitada, adems de establecer el rgimen sancionador del Reglamento (CE) N 1781/2006 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 15 de noviembre de 2006, relativo a la informacin sobre los ordenantes que acompaa a las transferencias de fondos.

Sin embargo, debe subrayarse que la Directiva 2005/60/CE o Tercera Directiva, que bsicamente incorpora al derecho comunitario las Recomendaciones del GAFI tras su revisin en 2003, se limita a establecer un marco general que ha de ser, no slo transpuesto, sino completado por los Estados miembros, dando lugar a normas nacionales notablemente ms extensas y detalladas, lo que supone que la Directiva no establece un marco integral de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo que sea susceptible de ser aplicado por los sujetos obligados sin ulteriores especificaciones por parte del legislador nacional. Por otra parte, la Tercera Directiva es una norma de mnimos, como seala de forma rotunda su artculo 5, que ha de ser reforzada o extendida atendiendo a los concretos riesgos existentes en cada Estado miembro, lo que justifica que la presente Ley contenga, al igual que la vigente Ley 19/1993, de 28 de diciembre, sobre determinadas medidas de prevencin del blanqueo de capitales, algunas disposiciones ms rigurosas que la Directiva.

Por otra parte, desde el punto de vista tcnico se ha realizado una verdadera transposicin, adaptando la terminologa y sistemtica de la Directiva a las prcticas legislativas patrias. As, a ttulo de ejemplo, se ha optado por la locucin personas con responsabilidad pblica para aludir a lo que la Directiva denomina personas del medio poltico, por entender que aqulla es ms exacta y expresiva en castellano. Asimismo se ha mantenido, en la medida de lo posible, el rgimen vigente, en cuanto no fuera contrario a la nueva ordenacin comunitaria, con el fin de reducir los costes de adaptacin de los sujetos obligados. Finalmente, se han elevado de rango diversas previsiones contenidas en el Reglamento de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, aprobado por Real Decreto 925/1995, de 9 de junio, lo que se traduce en una Ley notablemente ms extensa que, desde un punto de vista crtico, podra tacharse de excesivamente reglamentista. Sin embargo, esta tcnica se estima preferible por tratarse de deberes especficos, impuestos a los sujetos obligados, que encuentran mejor acomodo en normas de rango legal.

Por ltimo, cabe sealar que se procede a la unificacin de los regmenes de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo, poniendo fin a la dispersin actual. Consecuentemente con los estndares internacionales en materia de prevencin del blanqueo de capitales, que han incorporado plenamente la lucha contra la financiacin del terrorismo, la Tercera Directiva, a diferencia de los textos de 1991 y 2001, se refiere a la prevencin de la utilizacin del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiacin del terrorismo.

En Espaa, la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, sobre determinadas medidas de prevencin del blanqueo de capitales, coexiste con la Ley 12/2003, de 21 de mayo, de prevencin y bloqueo de la financiacin del terrorismo. Como indica su denominacin, la Ley 12/2003, de 21 de mayo, no se ha limitado a regular la congelacin o bloqueo de fondos potencialmente vinculados al terrorismo, como fue la intencin inicial, sino que ha reproducido las obligaciones de prevencin de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, lo que resulta claramente disfuncional.

Por ello, sin perjuicio de mantener la Ley 12/2003, de 21 de mayo, en lo relativo al bloqueo, se procede a regular de forma unitaria en la presente Ley los aspectos preventivos tanto del blanqueo de capitales como de la financiacin del terrorismo. El bloqueo, como decisin operativa, se mantendr en el mbito del Ministerio del Interior, atribuyndose, por el contrario, a la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, situada orgnicamente en la Secretara de Estado de Economa y con participacin de los supervisores financieros, la competencia para la incoacin e instruccin de los expedientes sancionadores por incumplimiento de las obligaciones de prevencin. Ello acabar con la actual dualidad normativa, manteniendo, no obstante, la competencia de la Comisin de Vigilancia de Actividades de Financiacin del Terrorismo para acordar el bloqueo o congelacin de fondos cuando existan motivos que lo justifiquen.


[Bloque 2: #ci]

CAPTULO I

Disposiciones generales


[Bloque 3: #a1]

Artculo 1. Objeto, definiciones y mbito de aplicacin.

1. La presente Ley tiene por objeto la proteccin de la integridad del sistema financiero y de otros sectores de actividad econmica mediante el establecimiento de obligaciones de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo.

2. A los efectos de la presente Ley, se considerarn blanqueo de capitales las siguientes actividades:

a) La conversin o la transferencia de bienes, a sabiendas de que dichos bienes proceden de una actividad delictiva o de la participacin en una actividad delictiva, con el propsito de ocultar o encubrir el origen ilcito de los bienes o de ayudar a personas que estn implicadas a eludir las consecuencias jurdicas de sus actos.

b) La ocultacin o el encubrimiento de la naturaleza, el origen, la localizacin, la disposicin, el movimiento o la propiedad real de bienes o derechos sobre bienes, a sabiendas de que dichos bienes proceden de una actividad delictiva o de la participacin en una actividad delictiva.

c) La adquisicin, posesin o utilizacin de bienes, a sabiendas, en el momento de la recepcin de los mismos, de que proceden de una actividad delictiva o de la participacin en una actividad delictiva.

d) La participacin en alguna de las actividades mencionadas en las letras anteriores, la asociacin para cometer este tipo de actos, las tentativas de perpetrarlas y el hecho de ayudar, instigar o aconsejar a alguien para realizarlas o facilitar su ejecucin.

Existir blanqueo de capitales aun cuando las conductas descritas en las letras precedentes sean realizadas por la persona o personas que cometieron la actividad delictiva que haya generado los bienes.

A los efectos de esta Ley se entender por bienes procedentes de una actividad delictiva todo tipo de activos cuya adquisicin o posesin tenga su origen en un delito, tanto materiales como inmateriales, muebles o inmuebles, tangibles o intangibles, as como los documentos o instrumentos jurdicos con independencia de su forma, incluidas la electrnica o la digital, que acrediten la propiedad de dichos activos o un derecho sobre los mismos, con inclusin de la cuota defraudada en el caso de los delitos contra la Hacienda Pblica.

Se considerar que hay blanqueo de capitales aun cuando las actividades que hayan generado los bienes se hubieran desarrollado en el territorio de otro Estado.

3. A los efectos de la presente Ley, se entender por financiacin del terrorismo el suministro, el depsito, la distribucin o la recogida de fondos o bienes, por cualquier medio, de forma directa o indirecta, con la intencin de utilizarlos o con el conocimiento de que sern utilizados, ntegramente o en parte, para la comisin de cualquiera de los delitos de terrorismo tipificados en el Cdigo Penal.

Se considerar que existe financiacin del terrorismo aun cuando el suministro o la recogida de fondos o bienes se hayan desarrollado en el territorio de otro Estado.

4. Se considerarn pases terceros equivalentes aquellos Estados, territorios o jurisdicciones que, por establecer requisitos equivalentes a los de la legislacin espaola, se determinen por la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, a propuesta de su Secretara.

La calificacin como pas tercero equivalente de un Estado, territorio o jurisdiccin se entender en todo caso sin efecto retroactivo.

La Secretara General del Tesoro y Financiacin Internacional mantendr en su pgina web una lista actualizada de los Estados, territorios o jurisdicciones que gocen de la condicin de pas tercero equivalente.

Se modifica el apartado 4 por el art. 2.1 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 4: #a2]

Artculo 2. Sujetos obligados.

1. La presente Ley ser de aplicacin a los siguientes sujetos obligados:

a) Las entidades de crdito.

b) Las entidades aseguradoras autorizadas para operar en el ramo de vida y los corredores de seguros cuando acten en relacin con seguros de vida u otros servicios relacionados con inversiones, con las excepciones que se establezcan reglamentariamente.

c) Las empresas de servicios de inversin.

d) Las sociedades gestoras de instituciones de inversin colectiva y las sociedades de inversin cuya gestin no est encomendada a una sociedad gestora.

e) Las entidades gestoras de fondos de pensiones.

f) Las sociedades gestoras de entidades de capital-riesgo y las sociedades de capital-riesgo cuya gestin no est encomendada a una sociedad gestora.

g) Las sociedades de garanta recproca.

h) Las entidades de pago y las entidades de dinero electrnico.

i) Las personas que ejerzan profesionalmente actividades de cambio de moneda.

j) Los servicios postales respecto de las actividades de giro o transferencia.

k) Las personas dedicadas profesionalmente a la intermediacin en la concesin de prstamos o crditos, as como las personas que, sin haber obtenido autorizacin como establecimientos financieros de crdito, desarrollen profesionalmente alguna de las actividades a que se refiere la Disposicin adicional primera de la Ley 3/1994, de 14 de abril, por la que se adapta la legislacin espaola en materia de Entidades de Crdito a la Segunda Directiva de Coordinacin Bancaria y se introducen otras modificaciones relativas al Sistema Financiero.

l) Los promotores inmobiliarios y quienes ejerzan profesionalmente actividades de agencia, comisin o intermediacin en la compraventa de bienes inmuebles.

m) Los auditores de cuentas, contables externos o asesores fiscales.

n) Los notarios y los registradores de la propiedad, mercantiles y de bienes muebles.

) Los abogados, procuradores u otros profesionales independientes cuando participen en la concepcin, realizacin o asesoramiento de operaciones por cuenta de clientes relativas a la compraventa de bienes inmuebles o entidades comerciales, la gestin de fondos, valores u otros activos, la apertura o gestin de cuentas corrientes, cuentas de ahorros o cuentas de valores, la organizacin de las aportaciones necesarias para la creacin, el funcionamiento o la gestin de empresas o la creacin, el funcionamiento o la gestin de fideicomisos (trusts), sociedades o estructuras anlogas, o cuando acten por cuenta de clientes en cualquier operacin financiera o inmobiliaria.

o) Las personas que con carcter profesional y con arreglo a la normativa especfica que en cada caso sea aplicable presten los siguientes servicios por cuenta de terceros: constituir sociedades u otras personas jurdicas; ejercer funciones de direccin o de secretarios no consejeros de consejo de administracin o de asesora externa de una sociedad, socio de una asociacin o funciones similares en relacin con otras personas jurdicas o disponer que otra persona ejerza dichas funciones; facilitar un domicilio social o una direccin comercial, postal, administrativa y otros servicios afines a una sociedad, una asociacin o cualquier otro instrumento o persona jurdicos; ejercer funciones de fiduciario en un fideicomiso (trust) o instrumento jurdico similar o disponer que otra persona ejerza dichas funciones; o ejercer funciones de accionista por cuenta de otra persona, exceptuando las sociedades que coticen en un mercado regulado de la Unin Europea y que estn sujetas a requisitos de informacin acordes con el Derecho de la Unin o a normas internacionales equivalentes que garanticen la adecuada transparencia de la informacin sobre la propiedad, o disponer que otra persona ejerza dichas funciones.

p) Los casinos de juego.

q) Las personas que comercien profesionalmente con joyas, piedras o metales preciosos.

r) Las personas que comercien profesionalmente con objetos de arte o antigedades.

s) Las personas que ejerzan profesionalmente las actividades a que se refiere el artculo 1 de la Ley 43/2007, de 13 de diciembre, de proteccin de los consumidores en la contratacin de bienes con oferta de restitucin del precio.

t) Las personas que ejerzan actividades de depsito, custodia o transporte profesional de fondos o medios de pago.

u) Las personas responsables de la gestin, explotacin y comercializacin de loteras u otros juegos de azar presenciales o por medios electrnicos, informticos, telemticos e interactivos. En el caso de loteras, apuestas mutuas deportivo-benficas, concursos, bingos y mquinas recreativas tipo “B” nicamente respecto de las operaciones de pago de premios.

v) Las personas fsicas que realicen movimientos de medios de pago, en los trminos establecidos en el artculo 34.

w) Las personas que comercien profesionalmente con bienes, en los trminos establecidos en el artculo 38.

x) Las fundaciones y asociaciones, en los trminos establecidos en el artculo 39.

y) Los gestores de sistemas de pago y de compensacin y liquidacin de valores y productos financieros derivados, as como los gestores de tarjetas de crdito o debito emitidas por otras entidades, en los trminos establecidos en el artculo 40.

Se entendern sujetas a la presente Ley las personas o entidades no residentes que, a travs de sucursales o agentes o mediante prestacin de servicios sin establecimiento permanente, desarrollen en Espaa actividades de igual naturaleza a las de las personas o entidades citadas en los prrafos anteriores.

2. Tienen la consideracin de sujetos obligados las personas fsicas o jurdicas que desarrollen las actividades mencionadas en el apartado precedente. No obstante, cuando las personas fsicas acten en calidad de empleados de una persona jurdica, o le presten servicios permanentes o espordicos, las obligaciones impuestas por esta Ley recaern sobre dicha persona jurdica respecto de los servicios prestados.

Los sujetos obligados quedarn, asimismo, sometidos a las obligaciones establecidas en la presente Ley respecto de las operaciones realizadas a travs de agentes u otras personas que acten como mediadores o intermediarios de aqullos.

3. Reglamentariamente podrn excluirse aquellas personas que realicen actividades financieras con carcter ocasional o de manera muy limitada cuando exista escaso riesgo de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo. Asimismo, podrn excluirse, total o parcialmente, aquellos juegos de azar que presenten un bajo riesgo de blanqueo de capitales y de financiacin del terrorismo.

4. A los efectos de esta Ley se considerarn entidades financieras los sujetos obligados mencionados en las letras a) a i) del apartado 1 de este artculo.

5. Sern aplicables al administrador nacional del registro de derechos de emisin previsto en la Ley1/2005, de9 de marzo, por la que se regula el rgimen de comercio de derechos de emisin de gases de efecto invernadero, con las excepciones que se determinen reglamentariamente, las obligaciones de informacin y de control interno contenidas en los captulos III y IV de la presente Ley.

Se modifican los apartados 1, letras o) y u) y 3 por el art. 2.2 y 3 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131

Se aade el apartado 5 por la disposicin final 6.1 de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre. Ref. BOE-A-2013-12887.

Se modifica el apartado 1.h) por la disposicin final 8 de la Ley 21/2011, de 26 de julio. Ref. BOE-A-2011-12909.






[Bloque 5: #cii]

CAPTULO II

De la diligencia debida


[Bloque 6: #s1]

Seccin 1. Medidas normales de diligencia debida


[Bloque 7: #a3]

Artculo 3. Identificacin formal.

1. Los sujetos obligados identificarn a cuantas personas fsicas o jurdicas pretendan establecer relaciones de negocio o intervenir en cualesquiera operaciones.

En ningn caso los sujetos obligados mantendrn relaciones de negocio o realizarn operaciones con personas fsicas o jurdicas que no hayan sido debidamente identificadas. Queda prohibida, en particular, la apertura, contratacin o mantenimiento de cuentas, libretas, activos o instrumentos numerados, cifrados, annimos o con nombres ficticios.

2. Con carcter previo al establecimiento de la relacin de negocios o a la ejecucin de cualesquiera operaciones, los sujetos obligados comprobarn la identidad de los intervinientes mediante documentos fehacientes. En el supuesto de no poder comprobar la identidad de los intervinientes mediante documentos fehacientes en un primer momento, se podr contemplar lo establecido en el artculo 12, salvo que existan elementos de riesgo en la operacin.

Reglamentariamente se establecern los documentos que deban reputarse fehacientes a efectos de identificacin.

3. En el mbito del seguro de vida, la comprobacin de la identidad del tomador deber realizarse con carcter previo a la celebracin del contrato. La comprobacin de la identidad del beneficiario del seguro de vida deber realizarse en todo caso con carcter previo al pago de la prestacin derivada del contrato o al ejercicio de los derechos de rescate, anticipo o pignoracin conferidos por la pliza.


[Bloque 8: #a4]

Artculo 4. Identificacin del titular real.

1. Los sujetos obligados identificarn al titular real y adoptarn medidas adecuadas a fin de comprobar su identidad con carcter previo al establecimiento de relaciones de negocio o a la ejecucin de cualesquiera operaciones.

2. A los efectos de la presente ley, se entender por titular real:

a) La persona o personas fsicas por cuya cuenta se pretenda establecer una relacin de negocios o intervenir en cualesquiera operaciones.

b) La persona o personas fsicas que en ltimo trmino posean o controlen, directa o indirectamente, un porcentaje superior al 25 por ciento del capital o de los derechos de voto de una persona jurdica, o que por otros medios ejerzan el control, directo o indirecto, de una persona jurdica. A efectos de la determinacin del control sern de aplicacin, entre otros, los criterios establecidos en el artculo 42 del Cdigo de Comercio.

Sern indicadores de control por otros medios, entre otros, los previstos en el artculo 22 (1) a (5) de la Directiva 2013/34/UE del Parlamento Europeo y el Consejo, de 26 de junio de 2013 sobre los estados financieros anuales, los estados financieros consolidados y otros informes afines de ciertos tipos de empresas, por la que se modifica la Directiva 2006/43/CE del Parlamento Europeo y del Consejo y se derogan las Directivas 78/660/CEE y 83/349/CEE del Consejo.

Se exceptan las sociedades que coticen en un mercado regulado y que estn sujetas a requisitos de informacin acordes con el Derecho de la Unin o a normas internacionales equivalentes que garanticen la adecuada transparencia de la informacin sobre la propiedad.

c) En el caso de los fideicomisos, como el trust anglosajn, tendrn la consideracin de titulares reales todas las personas siguientes:

1. el fideicomitente,

2. el fiduciario o fiduciarios,

3. el protector, si lo hubiera,

4. los beneficiarios o, cuando an estn por designar, la categora de personas en beneficio de la cual se ha creado o acta la estructura jurdica; y

5. cualquier otra persona fsica que ejerza en ltimo trmino el control del fideicomiso a travs de la propiedad directa o indirecta o a travs de otros medios.

d) En el supuesto de instrumentos jurdicos anlogos al trust, como las fiducias o el treuhand de la legislacin alemana, los sujetos obligados identificarn y adoptarn medidas adecuadas a fin de comprobar la identidad de las personas que ocupen posiciones equivalentes o similares a las relacionadas en los nmeros 1. a 5. del apartado anterior.

3. Los sujetos obligados recabarn informacin de los clientes para determinar si stos actan por cuenta propia o de terceros. Cuando existan indicios o certeza de que los clientes no actan por cuenta propia, los sujetos obligados recabarn la informacin precisa a fin de conocer la identidad de las personas por cuenta de las cuales actan aqullos.

4. Los sujetos obligados adoptarn medidas adecuadas al efecto de determinar la estructura de propiedad y de control de las personas jurdicas, estructuras jurdicas sin personalidad, fideicomisos y cualquier otra estructura anloga.

Los sujetos obligados no establecern o mantendrn relaciones de negocio con personas jurdicas, o estructuras jurdicas sin personalidad, cuya estructura de propiedad y de control no haya podido determinarse. Si se trata de sociedades cuyas acciones estn representadas mediante ttulos al portador, se aplicar la prohibicin anterior salvo que el sujeto obligado determine por otros medios la estructura de propiedad y de control. Esta prohibicin no ser aplicable a la conversin de los ttulos al portador en ttulos nominativos o en anotaciones en cuenta.

Se modifica por el art. 2.4 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 9: #a5]

Artculo 5. Propsito e ndole de la relacin de negocios.

Los sujetos obligados obtendrn informacin sobre el propsito e ndole prevista de la relacin de negocios. En particular, los sujetos obligados recabarn de sus clientes informacin a fin de conocer la naturaleza de su actividad profesional o empresarial y adoptarn medidas dirigidas a comprobar razonablemente la veracidad de dicha informacin.

Tales medidas consistirn en el establecimiento y aplicacin de procedimientos de verificacin de las actividades declaradas por los clientes. Dichos procedimientos tendrn en cuenta el diferente nivel de riesgo y se basarn en la obtencin de los clientes de documentos que guarden relacin con la actividad declarada o en la obtencin de informacin sobre ella ajena al propio cliente.


[Bloque 10: #a6]

Artculo 6. Seguimiento continuo de la relacin de negocios.

Los sujetos obligados aplicarn medidas de seguimiento continuo a la relacin de negocios, incluido el escrutinio de las operaciones efectuadas a lo largo de dicha relacin a fin de garantizar que coincidan con el conocimiento que tenga el sujeto obligado del cliente y de su perfil empresarial y de riesgo, incluido el origen de los fondos y garantizar que los documentos, datos e informacin de que se disponga estn actualizados.


[Bloque 11: #a7]

Artculo 7. Aplicacin de las medidas de diligencia debida.

1. Los sujetos obligados aplicarn cada una de las medidas de diligencia debida previstas en los precedentes artculos, pero podrn determinar el grado de aplicacin de las medidas establecidas en los artculos 4, 5 y 6 en funcin del riesgo y dependiendo del tipo de cliente, relacin de negocios, producto u operacin, recogindose estos extremos en la poltica expresa de admisin de clientes a que se refiere el artculo 26.

Los sujetos obligados debern estar en condiciones de demostrar a las autoridades competentes que las medidas adoptadas tienen el alcance adecuado en vista del riesgo de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo mediante un previo anlisis de riesgo que en todo caso deber constar por escrito.

En todo caso los sujetos obligados aplicarn las medidas de diligencia debida cuando concurran indicios de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo, con independencia de cualquier excepcin, exencin o umbral, o cuando existan dudas sobre la veracidad o adecuacin de los datos obtenidos con anterioridad.

2. Sin perjuicio de lo dispuesto en el prrafo segundo del artculo 3.1, los sujetos obligados no slo aplicarn las medidas de diligencia debida previstas en este Captulo a todos los nuevos clientes sino, asimismo, a los clientes existentes, en funcin de un anlisis del riesgo.

En todo caso, los sujetos obligados aplicarn a los clientes existentes las medidas de diligencia debida cuando se proceda a la contratacin de nuevos productos o cuando se produzca una operacin significativa por su volumen o complejidad.

Lo dispuesto en este apartado se entender sin perjuicio de la responsabilidad exigible por el incumplimiento de obligaciones vigentes con anterioridad a la entrada en vigor de esta Ley.

3. Los sujetos obligados no establecern relaciones de negocio ni ejecutarn operaciones cuando no puedan aplicar las medidas de diligencia debida previstas en esta Ley. Cuando se aprecie la imposibilidad en el curso de la relacin de negocios, los sujetos obligados pondrn fin a la misma, procediendo a realizar el examen especial a que se refiere el artculo 17.

La negativa a establecer relaciones de negocio o a ejecutar operaciones o la terminacin de la relacin de negocios por imposibilidad de aplicar las medidas de diligencia debida previstas en esta Ley no conllevar, salvo que medie enriquecimiento injusto, ningn tipo de responsabilidad para los sujetos obligados.

4. Los sujetos obligados aplicarn las medidas de diligencia debida establecidas en este Captulo a los fideicomisos (trusts) u otros instrumentos jurdicos o masas patrimoniales que, no obstante carecer de personalidad jurdica, puedan actuar en el trfico econmico.

5. Los casinos de juego identificarn y comprobarn mediante documentos fehacientes la identidad de cuantas personas pretendan acceder al establecimiento. La identidad de tales personas ser registrada, sin perjuicio del cumplimiento de lo dispuesto en el artculo 25.

Asimismo, los casinos de juego identificarn a cuantas personas pretendan realizar las siguientes operaciones:

a) La entrega a los clientes de cheques como consecuencia de operaciones de cambio de fichas.

b) Las transferencias de fondos realizadas por los casinos a peticin de los clientes.

c) La expedicin por los casinos de certificaciones acreditativas de ganancias obtenidas por los jugadores.

Cuando efecten transacciones por un valor igual o superior a 2.000 euros en una operacin o en varias operaciones entre las que parezca existir algn tipo de relacin, ya sea en el momento del cobro de ganancias, de compra o venta de fichas de juego, los casinos debern aplicar el resto de las medidas de diligencia debida respecto del cliente en los trminos de esta Seccin.

6. Los operadores de juego a travs de medios electrnicos, informticos, telemticos e interactivos identificarn y comprobarn la identidad de cuantas personas pretendan participar en estos juegos o apuestas, en los trminos previstos reglamentariamente.

Cuando efecten transacciones por un valor igual o superior a 2.000 euros en una operacin o en varias operaciones entre las que parezca existir algn tipo de relacin, ya sea en el momento del cobro de ganancias y/o de la realizacin de apuestas, estos operadores de juego debern aplicar el resto de las medidas de diligencia debida respecto del cliente en los trminos de esta Seccin.

Los operadores de juego a travs de medios presenciales aplicarn las medidas de diligencia debida cuando efecten transacciones por un valor igual o superior a 2.000 euros en una operacin o en varias operaciones entre las que parezca existir algn tipo de relacin.

7. Reglamentariamente podr autorizarse la no aplicacin de todas o algunas de las medidas de diligencia debida o de conservacin de documentos en relacin con aquellas operaciones ocasionales que no excedan de un umbral cuantitativo, bien singular, bien acumulado por periodos temporales.

Se modifican los apartados 5 y 6 y se aade un 7 por el art. 2.5 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131

Se aade el apartado 6 por la disposicin final 6.2 de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre. Ref. BOE-A-2013-12887.





[Bloque 12: #a8]

Artculo 8. Aplicacin por terceros de las medidas de diligencia debida.

1. Los sujetos obligados podrn recurrir a terceros sometidos a la presente ley, as como a las organizaciones o federaciones de estos sujetos, para la aplicacin de las medidas de diligencia debida previstas en esta Seccin, con excepcin del seguimiento continuo de la relacin de negocios regulada en el artculo 6. Esta limitacin no ser aplicable en el caso de grupos.

No obstante, los sujetos obligados mantendrn la plena responsabilidad respecto de la relacin de negocios u operacin, aun cuando el incumplimiento sea imputable al tercero, sin perjuicio, en su caso, de la responsabilidad de ste.

2. Los sujetos obligados podrn recurrir a terceros sometidos a la legislacin de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo de otros Estados miembros de la Unin Europea o de pases terceros equivalentes, as como a las organizaciones o federaciones de estas entidades obligadas, aun cuando los documentos o datos exigidos en aqullos sean distintos de los previstos en la presente ley, y siempre que su cumplimiento sea objeto de supervisin por las autoridades competentes.

Queda prohibido el recurso a terceros domiciliados en pases terceros con deficiencias estratgicas identificados mediante Decisin de la Comisin Europea de conformidad con lo dispuesto en el artculo 9 de la Directiva (UE) 2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2015, con excepcin de las sucursales y filiales con participacin mayoritaria de sujetos obligados establecidos en la Unin Europea, siempre que tales sucursales y filiales cumplan plenamente las polticas y procedimientos a nivel de grupo establecidos por la matriz.

3. El recurso a terceros para la aplicacin de las medidas de diligencia debida exigir la previa conclusin de un acuerdo escrito entre el sujeto obligado y el tercero, en el que se formalicen las respectivas obligaciones.

Los terceros pondrn a inmediata disposicin del sujeto obligado la informacin obtenida en aplicacin de las medidas de diligencia debida. Asimismo, los terceros remitirn al sujeto obligado, a instancias de ste, copia de la documentacin pertinente con arreglo a esta seccin.

4. Lo dispuesto en el presente artculo no ser de aplicacin a las relaciones de externalizacin o agencia cuando, en virtud de un acuerdo contractual, el proveedor de servicios de externalizacin o agente deba ser considerado como parte del sujeto obligado.

Los sujetos obligados, sin perjuicio de mantener la plena responsabilidad respecto del cliente, podrn aceptar las medidas de diligencia debida practicadas por sus filiales o sucursales domiciliadas en Espaa o en terceros pases.

Se modifican los apartados 1 y 2 por el art. 2.6 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 13: #s2]

Seccin 2. Medidas simplificadas de diligencia debida


[Bloque 14: #a9]

Artculo9. Medidas simplificadas de diligencia debida.

Los sujetos obligados podrn aplicar, en los supuestos y con las condiciones que se determinen reglamentariamente, medidas simplificadas de diligencia debida respecto de aquellos clientes, productos u operaciones que comporten un riesgo reducido de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo.

Se modifica por la disposicin final 6.3 de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre. Ref. BOE-A-2013-12887.




[Bloque 15: #a10]

Artculo10. Aplicacin de medidas simplificadas de diligencia debida.

La aplicacin de medidas simplificadas de diligencia debida ser graduada en funcin del riesgo, con arreglo a los siguientes criterios:

a) Con carcter previo a la aplicacin de medidas simplificadas de diligencia debida respecto de un determinado cliente, producto u operacin de los previstos reglamentariamente, los sujetos obligados comprobarn que comporta efectivamente un riesgo reducido de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo.

b) La aplicacin de las medidas simplificadas de diligencia debida ser en todo caso congruente con el riesgo. Los sujetos obligados no aplicarn o cesarn de aplicar medidas simplificadas de diligencia debida tan pronto como aprecien que un cliente, producto u operacin no comporta riesgos reducidos de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo.

c) Los sujetos obligados mantendrn en todo caso un seguimiento continuo suficiente para detectar operaciones susceptibles de examen especial de conformidad con lo prevenido en el artculo17.

Se modifica por la disposicin final 6.4 de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre. Ref. BOE-A-2013-12887.




[Bloque 16: #s3]

Seccin 3. Medidas reforzadas de diligencia debida


[Bloque 17: #a11]

Artculo 11. Medidas reforzadas de diligencia debida.

1. Los sujetos obligados aplicarn, adems de las medidas normales de diligencia debida, medidas reforzadas en relacin con los pases que presenten deficiencias estratgicas en sus sistemas de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiacin del terrorismo y figuren en la decisin de la Comisin Europea adoptada de conformidad con lo dispuesto en el artculo 9 de la Directiva (UE) 2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2015.

2. Los sujetos obligados aplicarn tambin medidas reforzadas en los supuestos previstos en la presente Seccin, y en cualesquiera otros que, por presentar un alto riesgo de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo, se determinen reglamentariamente.

Los sujetos obligados, aplicarn, en funcin de un anlisis del riesgo, medidas reforzadas de diligencia debida en aquellas situaciones que por su propia naturaleza puedan presentar un riesgo ms elevado de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo. En todo caso, tendrn esta consideracin la actividad de banca privada y las operaciones de envo de dinero y de cambio de moneda extranjera que superen los umbrales establecidos reglamentariamente.

3. Reglamentariamente podrn concretarse las medidas reforzadas de diligencia debida exigibles en las reas de negocio o actividades que presenten un riesgo ms elevado de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo.

Se modifica por el art. 2.7 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 18: #a12]

Artculo 12. Relaciones de negocio y operaciones no presenciales.

1. Los sujetos obligados podrn establecer relaciones de negocio o ejecutar operaciones a travs de medios telefnicos, electrnicos o telemticos con clientes que no se encuentren fsicamente presentes, siempre que concurra alguna de las siguientes circunstancias:

a) La identidad del cliente quede acreditada de conformidad con lo dispuesto en la normativa aplicable sobre firma electrnica.

b) El primer ingreso proceda de una cuenta a nombre del mismo cliente abierta en una entidad domiciliada en Espaa, en la Unin Europea o en pases terceros equivalentes.

c) Se verifiquen los requisitos que se determinen reglamentariamente.

En todo caso, en el plazo de un mes desde el establecimiento de la relacin de negocio, los sujetos obligados debern obtener de estos clientes una copia de los documentos necesarios para practicar la diligencia debida.

Cuando se aprecien discrepancias entre los datos facilitados por el cliente y otra informacin accesible o en poder del sujeto obligado, ser preceptivo proceder a la identificacin presencial.

Los sujetos obligados adoptarn medidas adicionales de diligencia debida cuando en el curso de la relacin de negocio aprecien riesgos superiores al riesgo promedio.

2. Los sujetos obligados establecern polticas y procedimientos para afrontar los riesgos especficos asociados con las relaciones de negocio y operaciones no presenciales.


[Bloque 19: #a13]

Artculo 13. Corresponsala bancaria transfronteriza.

1. Se entiende por relacin de corresponsala la prestacin de servicios bancarios de un banco en calidad de corresponsal a otro banco como cliente, incluidas, entre otras, la prestacin de cuentas corrientes u otras cuentas de pasivo y servicios conexos, como gestin de efectivo, transferencias internacionales de fondos, compensacin de cheques, y servicios de cambio de divisas.

El concepto de relaciones de corresponsala incluye cualquier relacin entre entidades de crdito y/o entidades financieras, con inclusin de las entidades de pago, que presten servicios similares a los de un corresponsal a un cliente, incluidas, entre otras, las relaciones establecidas para operaciones con valores o transferencias de fondos. En todos estos supuestos ser de aplicacin lo dispuesto en este artculo.

2. Con respecto a las relaciones de corresponsala transfronteriza con entidades clientes de terceros pases, las entidades financieras debern aplicar las siguientes medidas:

a) Reunir sobre la entidad cliente informacin suficiente para comprender la naturaleza de sus actividades y determinar, a partir de informacin de dominio pblico, su reputacin y la calidad de su supervisin.

b) Evaluar los controles contra el blanqueo de capitales y la financiacin del terrorismo de que disponga la entidad cliente.

c) Obtener autorizacin de la direccin antes de establecer nuevas relaciones de corresponsala bancaria. En los procedimientos internos de la entidad se determinar el nivel directivo mnimo necesario para la autorizacin de establecer o mantener relaciones de negocios, que podr adecuarse en funcin del riesgo. Solamente podrn tener asignada esta funcin las personas que tengan conocimiento suficiente del nivel de exposicin del sujeto obligado al riesgo de blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo y que cuenten con la jerarqua suficiente para tomar decisiones que afecten a esta exposicin.

d) Documentar las responsabilidades respectivas de cada entidad.

e) Realizar un seguimiento reforzado y permanente de las operaciones efectuadas en el marco de la relacin de negocios, tomando en consideracin los riesgos geogrficos, del cliente, o derivados del tipo de servicio prestado.

Las entidades financieras modularn el grado e intensidad de aplicacin de las medidas, conforme a un criterio de riesgo.

3. Las entidades de crdito no establecern o mantendrn relaciones de corresponsala con bancos pantalla. Asimismo, las entidades de crdito adoptarn medidas adecuadas para asegurar que no entablan o mantienen relaciones de corresponsala con un banco del que se conoce que permite el uso de sus cuentas por bancos pantalla.

A estos efectos se entender por banco pantalla la entidad de crdito, o entidad que desarrolle una actividad similar, constituida en un pas en el que no tenga una presencia fsica que permita ejercer una verdadera gestin y direccin y que no sea filial de un grupo financiero regulado.

4. Las entidades de crdito no establecern o mantendrn relaciones de corresponsala que, directamente o travs de una subcuenta, permitan ejecutar operaciones a los clientes de la entidad de crdito representada.

Se modifica por el art. 2.8 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 20: #a14]

Artculo 14. Personas con responsabilidad pblica.

1. Los sujetos obligados aplicarn las medidas reforzadas de diligencia debida previstas en este artculo en las relaciones de negocio u operaciones de personas con responsabilidad pblica.

2. Se considerarn personas con responsabilidad pblica aquellas que desempeen o hayan desempeado funciones pblicas importantes, tales como los jefes de Estado, jefes de Gobierno, ministros u otros miembros de Gobierno, secretarios de Estado o subsecretarios; los parlamentarios; los magistrados de tribunales supremos, tribunales constitucionales u otras altas instancias judiciales cuyas decisiones no admitan normalmente recurso, salvo en circunstancias excepcionales, con inclusin de los miembros equivalentes del Ministerio Fiscal; los miembros de tribunales de cuentas o de consejos de bancos centrales; los embajadores y encargados de negocios; el alto personal militar de las Fuerzas Armadas; los miembros de los rganos de administracin, de gestin o de supervisin de empresas de titularidad pblica; los directores, directores adjuntos y miembros del consejo de administracin, o funcin equivalente, de una organizacin internacional; y los cargos de alta direccin de partidos polticos con representacin parlamentaria.

3. Asimismo, tendrn la consideracin de personas con responsabilidad pblica:

a) Las personas, distintas de las enumeradas en el apartado anterior, que tengan la consideracin de alto cargo de conformidad con lo previsto en el artculo 1 de la Ley 3/2015, de 30 de marzo, reguladora del ejercicio de altos cargos de la Administracin General del Estado.

b) Las personas que desempeen o hayan desempeado funciones pblicas importantes en el mbito autonmico espaol, como los Presidentes y los Consejeros y dems miembros de los Consejos de Gobierno, as como las personas que desempeen cargos equivalentes a las relacionadas en la letra a) y los diputados autonmicos.

c) En el mbito local espaol, los alcaldes, concejales y las personas que desempeen cargos equivalentes a las relacionadas en la letra a) de los municipios capitales de provincia, o de Comunidad Autnoma y de las Entidades Locales de ms de 50.000 habitantes.

d) Los cargos de alta direccin en organizaciones sindicales o empresariales espaolas.

La Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias elaborar y publicar una lista en la que se detallar qu tipo de funciones y puestos determinan la consideracin de persona con responsabilidad pblica espaola.

4. Ninguna de las categoras previstas en los apartados anteriores incluir empleados pblicos de niveles intermedios o inferiores.

5. En relacin con los clientes o titulares reales enumerados en este artculo, los sujetos obligados, adems de las medidas normales de diligencia debida, debern en todo caso:

a) Aplicar procedimientos adecuados de gestin del riesgo a fin de determinar si el cliente o el titular real es una persona con responsabilidad pblica. Dichos procedimientos se incluirn en la poltica expresa de admisin de clientes a que se refiere el artculo 26.

b) Obtener la autorizacin del inmediato nivel directivo, como mnimo, para establecer o mantener relaciones de negocios.

c) Adoptar medidas adecuadas a fin de determinar el origen del patrimonio y de los fondos.

d) Realizar un seguimiento reforzado y permanente de la relacin de negocios.

En los procedimientos internos de la entidad se determinar el nivel directivo mnimo necesario para la autorizacin de establecer o mantener relaciones de negocios, que podr adecuarse en funcin del riesgo de la operacin y del cliente concreto. Solamente podrn tener asignada esta funcin las personas que tengan conocimiento suficiente del nivel de exposicin del sujeto obligado al riesgo de blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo y que cuenten con la jerarqua suficiente para tomar decisiones que afecten a esta exposicin.

6. Los sujetos obligados aplicarn las medidas establecidas en el apartado anterior a los familiares y allegados de las personas con responsabilidad pblica.

A los efectos de este artculo tendr la consideracin de familiar el cnyuge o la persona ligada de forma estable por anloga relacin de afectividad, as como los padres e hijos, y los cnyuges o personas ligadas a los hijos de forma estable por anloga relacin de afectividad.

Se considerar allegado toda persona fsica de la que sea notorio que ostente la titularidad o el control de un instrumento o persona jurdicos conjuntamente con una persona con responsabilidad pblica, o que mantenga otro tipo de relaciones empresariales estrechas con la misma, o que ostente la titularidad o el control de un instrumento o persona jurdicos que notoriamente se haya constituido en beneficio de la misma.

7. Los sujetos obligados aplicarn medidas razonables para determinar si el beneficiario de una pliza de seguro de vida y, en su caso, el titular real del beneficiario, es una persona con responsabilidad pblica con carcter previo al pago de la prestacin derivada del contrato o al ejercicio de los derechos de rescate, anticipo o pignoracin conferidos por la pliza. En esos casos, los sujetos obligados, adems de las medidas normales de diligencia debida, debern:

a) Informar al inmediato nivel directivo, como mnimo, antes de proceder al pago, rescate, anticipo o pignoracin.

b) Realizar un escrutinio reforzado de la entera relacin de negocios con el tomador de la pliza.

c) Realizar el examen especial previsto en el artculo 17 a efectos de determinar si procede la comunicacin por indicio de conformidad con el artculo 18.

8. Sin perjuicio del cumplimiento de lo establecido en los apartados anteriores, cuando, por concurrir las circunstancias previstas en el artculo 17, proceda el examen especial, los sujetos obligados adoptarn las medidas adecuadas para apreciar la eventual participacin en el hecho u operacin de quien ostente o haya ostentado la condicin de cargo pblico representativo o alto cargo de las Administraciones Pblicas, o de sus familiares o allegados.

9. Sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 11, cuando las personas contempladas en los apartados precedentes hayan dejado de desempear sus funciones, los sujetos obligados continuarn aplicando las medidas previstas en este artculo por un periodo de dos aos. Transcurrido ese plazo, el sujeto obligado aplicar medidas de diligencia debida adecuadas, en funcin del riesgo que pudiera seguir presentado el cliente, y hasta tanto se determine por el sujeto obligado que ya no representa un riesgo especfico derivado de su antigua condicin de persona con responsabilidad pblica.

Se modifica por el art. 2.9 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131

Se modifica por la disposicin final 6.5 de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre. Ref. BOE-A-2013-12887.





[Bloque 21: #a15]

Artculo 15. Tratamiento de datos de personas con responsabilidad pblica.

1. A fin de dar cumplimiento a las medidas establecidas en el artculo anterior, los sujetos obligados podrn proceder a la creacin de ficheros donde se contengan los datos identificativos de las personas con responsabilidad pblica, aun cuando no mantuvieran con las mismas una relacin de negocios.

A tal efecto los sujetos obligados podrn recabar la informacin disponible acerca de las personas con responsabilidad pblica sin contar con el consentimiento del interesado, aun cuando dicha informacin no se encuentre disponible en fuentes accesibles al pblico.

Los datos contenidos en los ficheros creados por los sujetos obligados nicamente podrn ser utilizados para el cumplimiento de las medidas reforzadas de diligencia debida previstas en esta Ley.

2. Ser igualmente posible la creacin por terceros distintos de los sujetos obligados de ficheros en los que se incluyan los datos identificativos de quienes tengan la condicin de personas con responsabilidad pblica con la exclusiva finalidad de colaborar con los sujetos obligados en el cumplimiento de las medidas reforzadas de diligencia debida.

Quienes procedan a la creacin de estos ficheros no podrn emplear los datos para ninguna otra finalidad distinta de la sealada en el prrafo anterior.

3. El tratamiento y cesin de los datos a los que se refieren los dos apartados anteriores quedar sujeto a lo dispuesto en la Ley Orgnica 15/1999, de 13 de diciembre, de Proteccin de Datos de Carcter Personal y su normativa de desarrollo.

No obstante, no ser preciso informar a los afectados acerca de la inclusin de sus datos en los ficheros a los que se refiere este artculo.

4. Los sujetos obligados y los terceros a que se refiere el apartado 2 debern establecer procedimientos que permitan la actualizacin continua de los datos contenidos en los ficheros relativos a las personas con responsabilidad pblica.

En todo caso debern implantarse sobre el fichero las medidas de seguridad de nivel alto previstas en la normativa de proteccin de datos de carcter personal.


[Bloque 22: #a16]

Artculo 16. Productos u operaciones propicias al anonimato y nuevos desarrollos tecnolgicos.

Los sujetos obligados prestarn especial atencin a todo riesgo de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo que pueda derivarse de productos u operaciones propicias al anonimato, o de nuevos desarrollos tecnolgicos, y tomarn medidas adecuadas a fin de impedir su uso para fines de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo.

En tales casos, los sujetos obligados efectuarn un anlisis especfico de los posibles riesgos en relacin con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo, que deber documentarse y estar a disposicin de las autoridades competentes.


[Bloque 23: #ciii]

CAPTULO III

De las obligaciones de informacin


[Bloque 24: #a17]

Artculo 17. Examen especial.

Los sujetos obligados examinarn con especial atencin cualquier hecho u operacin, con independencia de su cuanta, que, por su naturaleza, pueda estar relacionado con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo, reseando por escrito los resultados del examen. En particular, los sujetos obligados examinarn con especial atencin toda operacin o pauta de comportamiento compleja, inusual o sin un propsito econmico o lcito aparente, o que presente indicios de simulacin o fraude.

Al establecer las medidas de control interno a que se refiere el artculo 26, los sujetos obligados concretarn el modo en que se dar cumplimiento a este deber de examen especial, que incluir la elaboracin y difusin entre sus directivos, empleados y agentes de una relacin de operaciones susceptibles de estar relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo, la peridica revisin de tal relacin y la utilizacin de aplicaciones informticas apropiadas, teniendo en cuenta el tipo de operaciones, sector de negocio, mbito geogrfico y volumen de la informacin.

Reglamentariamente, podrn determinarse operaciones que sern en todo caso objeto de examen especial por los sujetos obligados.


[Bloque 25: #a18]

Artculo 18. Comunicacin por indicio.

1. Los sujetos obligados comunicarn, por iniciativa propia, al Servicio Ejecutivo de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (en adelante, el Servicio Ejecutivo de la Comisin) cualquier hecho u operacin, incluso la mera tentativa, respecto al que, tras el examen especial a que se refiere el artculo precedente, exista indicio o certeza de que est relacionado con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo.

En particular, se comunicarn al Servicio Ejecutivo de la Comisin las operaciones que, en relacin con las actividades sealadas en el artculo 1, muestren una falta de correspondencia ostensible con la naturaleza, volumen de actividad o antecedentes operativos de los clientes, siempre que en el examen especial previsto en el artculo precedente no se aprecie justificacin econmica, profesional o de negocio para la realizacin de las operaciones.

2. Las comunicaciones a que se refiere el apartado precedente se efectuarn sin dilacin de conformidad con los procedimientos correspondientes segn el artculo 26 y contendrn, en todo caso, la siguiente informacin:

a) Relacin e identificacin de las personas fsicas o jurdicas que participan en la operacin y concepto de su participacin en ella.

b) Actividad conocida de las personas fsicas o jurdicas que participan en la operacin y correspondencia entre la actividad y la operacin.

c) Relacin de operaciones vinculadas y fechas a que se refieren con indicacin de su naturaleza, moneda en que se realizan, cuanta, lugar o lugares de ejecucin, finalidad e instrumentos de pago o cobro utilizados.

d) Gestiones realizadas por el sujeto obligado comunicante para investigar la operacin comunicada.

e) Exposicin de las circunstancias de toda ndole de las que pueda inferirse el indicio o certeza de relacin con el blanqueo de capitales o con la financiacin del terrorismo o que pongan de manifiesto la falta de justificacin econmica, profesional o de negocio para la realizacin de la operacin.

f) Cualesquiera otros datos relevantes para la prevencin del blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo que se determinen reglamentariamente.

En todo caso, la comunicacin al Servicio Ejecutivo de la Comisin vendr precedida de un proceso estructurado de examen especial de la operacin de conformidad con lo establecido en el artculo 17. En los casos en que el Servicio Ejecutivo de la Comisin estime que el examen especial realizado resulta insuficiente, devolver la comunicacin al sujeto obligado a efectos de que por ste se profundice en el examen de la operacin, en la que se expresarn sucintamente los motivos de la devolucin y el contenido a examinar.

En el caso de operaciones meramente intentadas, el sujeto obligado registrar la operacin como no ejecutada, comunicando al Servicio Ejecutivo de la Comisin la informacin que se haya podido obtener.

3. La comunicacin por indicio se efectuar por los sujetos obligados en el soporte y con el formato que determine el Servicio Ejecutivo de la Comisin.

4. Los directivos o empleados de los sujetos obligados podrn comunicar directamente al Servicio Ejecutivo de la Comisin las operaciones de que conocieran y respecto de las cuales estimen que concurren indicios o certeza de estar relacionadas con el blanqueo de capitales o con la financiacin del terrorismo, en los casos en que, habiendo sido puestas de manifiesto internamente, el sujeto obligado no hubiese informado al directivo o empleado comunicante del curso dado a su comunicacin.


[Bloque 26: #a19]

Artculo 19. Abstencin de ejecucin.

1. Los sujetos obligados se abstendrn de ejecutar cualquier operacin de las sealadas en el artculo precedente.

No obstante, cuando dicha abstencin no sea posible o pueda dificultar la investigacin, los sujetos obligados podrn ejecutar la operacin, efectuando inmediatamente una comunicacin de conformidad con lo establecido en el artculo 18. La comunicacin al Servicio Ejecutivo de la Comisin expondr, adems de la informacin a que se refiere el artculo 18.2, los motivos que justificaron la ejecucin de la operacin.

2. A efectos de esta Ley se entender por justa causa que motive la negativa a la autorizacin del notario o su deber de abstencin la presencia en la operacin bien de varios indicadores de riesgo de los sealados por el rgano centralizado de prevencin o bien de indicio manifiesto de simulacin o fraude de ley. Para ello, y sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 24, el notario recabar del cliente los datos precisos para valorar la concurrencia de tales indicadores o circunstancias en la operacin.

Respecto de los registradores, la obligacin de abstencin a que se refiere este artculo en ningn caso impedir la inscripcin del acto o negocio jurdico en los registros de la propiedad, mercantil o de bienes muebles.


[Bloque 27: #a20]

Artculo 20. Comunicacin sistemtica.

1. En todo caso los sujetos obligados comunicarn al Servicio Ejecutivo de la Comisin con la periodicidad que se determine las operaciones que se establezcan reglamentariamente.

Sin perjuicio de ello, cuando las operaciones sujetas a comunicacin sistemtica presenten indicios o certeza de estar relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo, se estar a lo dispuesto en los artculos 17, 18 y 19.

Reglamentariamente podr exceptuarse de la obligacin de comunicacin sistemtica de operaciones a determinadas categoras de sujetos obligados.

De no existir operaciones susceptibles de comunicacin los sujetos obligados comunicarn esta circunstancia al Servicio Ejecutivo de la Comisin con la periodicidad que se determine reglamentariamente.

2. La comunicacin sistemtica de operaciones se efectuar por los sujetos obligados en el soporte y con el formato que determine el Servicio Ejecutivo de la Comisin.


[Bloque 28: #a21]

Artculo 21. Colaboracin con la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y con sus rganos de apoyo.

1. Los sujetos obligados facilitarn la documentacin e informacin que la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o sus rganos de apoyo les requieran para el ejercicio de sus competencias.

Los requerimientos precisarn la documentacin que haya de ser aportada o los extremos que hayan de ser informados e indicarn expresamente el plazo en que deban ser atendidos. Transcurrido el plazo para la remisin de la documentacin o informacin requerida sin que sta haya sido aportada o cuando se aporte de forma incompleta por omisin de datos que impidan examinar la situacin en debida forma, se entender incumplida la obligacin establecida en el presente artculo.

2. Los sujetos obligados establecern, en el marco de las medidas de control interno a que se refiere el artculo 26, sistemas que les permitan responder de forma completa y diligente a las solicitudes de informacin que les curse la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, sus rganos de apoyo u otras autoridades legalmente competentes sobre si mantienen o han mantenido a lo largo de los diez aos anteriores relaciones de negocios con determinadas personas fsicas o jurdicas y sobre la naturaleza de dichas relaciones.


[Bloque 29: #a22]

Artculo 22. No sujecin.

Los abogados no estarn sometidos a las obligaciones establecidas en los artculos 7.3, 18 y 21 con respecto a la informacin que reciban de uno de sus clientes u obtengan sobre l al determinar la posicin jurdica en favor de su cliente o desempear su misin de defender a dicho cliente en procesos judiciales o en relacin con ellos, incluido el asesoramiento sobre la incoacin o la forma de evitar un proceso, independientemente de si han recibido u obtenido dicha informacin antes, durante o despus de tales procesos.

Sin perjuicio de lo establecido en la presente Ley, los abogados guardarn el deber de secreto profesional de conformidad con la legislacin vigente.


[Bloque 30: #a23]

Artculo 23. Exencin de responsabilidad.

La comunicacin de buena fe de informacin a las autoridades competentes con arreglo a la presente Ley por los sujetos obligados o, excepcionalmente, por sus directivos o empleados, no constituir violacin de las restricciones sobre divulgacin de informacin impuestas por va contractual o por cualquier disposicin legal, reglamentaria o administrativa, y no implicar para los sujetos obligados, sus directivos o empleados ningn tipo de responsabilidad.


[Bloque 31: #a24]

Artculo 24. Prohibicin de revelacin.

1. Los sujetos obligados y sus directivos o empleados no revelarn al cliente ni a terceros que se ha comunicado informacin al Servicio Ejecutivo de la Comisin, o que se est examinando o puede examinarse alguna operacin por si pudiera estar relacionada con el blanqueo de capitales o con la financiacin del terrorismo.

Esta prohibicin no incluir la revelacin a las autoridades competentes, incluidos los rganos centralizados de prevencin, o la revelacin por motivos policiales en el marco de una investigacin penal.

2. La prohibicin establecida en el apartado precedente no impedir:

a) La comunicacin de informacin entre entidades financieras pertenecientes al mismo grupo. A estos efectos, se estar a la definicin de grupo establecida en el artculo 42 del Cdigo de Comercio.

b) La comunicacin de informacin entre los sujetos obligados a que se refieren los prrafos m) y ) del artculo 2.1, cuando ejerzan sus actividades profesionales, ya sea como empleados o de otro modo, dentro de la misma entidad jurdica o en una red. Se entender por red, a estos efectos, la estructura ms amplia a la que pertenece la persona y que comparte una propiedad, gestin o supervisin de cumplimiento comunes.

c) La comunicacin de informacin, referida a un mismo cliente y a una misma operacin en la que intervengan dos o ms entidades o personas, entre entidades financieras o entre los sujetos obligados a que se refieren los prrafos m) y ) del artculo 2.1, siempre que pertenezcan a la misma categora profesional y estn sujetos a obligaciones equivalentes en lo relativo al secreto profesional y a la proteccin de datos personales. La informacin intercambiada se utilizar exclusivamente a efectos de la prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo.

Las excepciones establecidas en las letras anteriores tambin sern aplicables a la comunicacin de informacin entre personas o entidades domiciliadas en la Unin Europea o en pases terceros equivalentes.

Queda prohibida la comunicacin de informacin con personas o entidades domiciliadas en pases terceros no calificados como equivalentes o respecto de los que la Comisin Europea adopte la decisin a que se refiere la Disposicin adicional de esta Ley.

3. Cuando los sujetos obligados a que se refieren las letras m) y ) del artculo 2.1 intenten disuadir a un cliente de una actividad ilegal, ello no constituir revelacin a efectos de lo dispuesto en el apartado primero.


[Bloque 32: #a25]

Artculo 25. Conservacin de documentos.

1. Los sujetos obligados conservarn durante un perodo de diez aos la documentacin en que se formalice el cumplimiento de las obligaciones establecidas en la presente ley, procediendo tras el mismo a su eliminacin. Transcurridos cinco aos desde la terminacin de la relacin de negocios o la ejecucin de la operacin ocasional, la documentacin conservada nicamente ser accesible por los rganos de control interno del sujeto obligado, con inclusin de las unidades tcnicas de prevencin, y, en su caso, aquellos encargados de su defensa legal.

En particular, los sujetos obligados conservarn para su uso en toda investigacin o anlisis, en materia de posibles casos de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo, por parte del Servicio Ejecutivo de la Comisin o de cualquier otra autoridad legalmente competente:

a) Copia de los documentos exigibles en aplicacin de las medidas de diligencia debida, durante un periodo de diez aos desde la terminacin de la relacin de negocios o la ejecucin de la operacin.

b) Original o copia con fuerza probatoria de los documentos o registros que acrediten adecuadamente las operaciones, los intervinientes en las mismas y las relaciones de negocio, durante un periodo de diez aos desde la ejecucin de la operacin o la terminacin de la relacin de negocios.

2. Los sujetos obligados, con las excepciones que se determinen reglamentariamente, almacenarn las copias de los documentos de identificacin a que se refiere el artculo 3.2 en soportes pticos, magnticos o electrnicos que garanticen su integridad, la correcta lectura de los datos, la imposibilidad de manipulacin y su adecuada conservacin y localizacin.

En todo caso, el sistema de archivo de los sujetos obligados deber asegurar la adecuada gestin y disponibilidad de la documentacin, tanto a efectos de control interno, como de atencin en tiempo y forma a los requerimientos de las autoridades.

Se modifica el apartado 1 por el art. 2.10 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 33: #civ]

CAPTULO IV

Del control interno


[Bloque 34: #a26]

Artculo 26. Polticas y procedimientos.

1. Los sujetos obligados aprobarn por escrito y aplicarn polticas y procedimientos adecuados en materia de diligencia debida, informacin, conservacin de documentos, control interno, evaluacin y gestin de riesgos, garanta del cumplimiento de las disposiciones pertinentes y comunicacin, con objeto de prevenir e impedir operaciones relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo.

2. Los sujetos obligados aprobarn por escrito y aplicarn una poltica expresa de admisin de clientes. Dicha poltica incluir una descripcin de aquellos tipos de clientes que podran presentar un riesgo superior al riesgo promedio. La poltica de admisin de clientes ser gradual, adoptndose precauciones reforzadas respecto de aquellos clientes que presenten un riesgo superior al promedio.

Cuando exista un rgano centralizado de prevencin de las profesiones colegiadas sujetas a la presente ley, corresponder al mismo la aprobacin por escrito de la poltica expresa de admisin de clientes.

3. Las polticas y procedimientos sern de aplicacin a las sucursales y filiales del grupo situadas en terceros pases, sin perjuicio de las adaptaciones necesarias para el cumplimiento de las normas especficas del pas de acogida, con las especificaciones que se determinen reglamentariamente. En el caso de sucursales y filiales del grupo en otros Estados miembros de la Unin Europea, los sujetos obligados darn cumplimiento a las obligaciones contenidas en el pas de acogida. A efectos de la definicin de grupo se estar a lo dispuesto en el artculo 42 del Cdigo de Comercio.

4. Sin perjuicio de la aplicacin de lo dispuesto en esta ley, las entidades espaolas que operen en un pas de la Unin Europea mediante agentes u otras formas de establecimiento permanente distintas a una sucursal, debern cumplir con lo dispuesto en la normativa de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo del pas en el que operan.

5. Los sujetos obligados debern aprobar un manual adecuado de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo, que se mantendr actualizado, con informacin completa sobre las medidas de control interno a que se refieren los apartados anteriores. Para el ejercicio de su funcin de supervisin e inspeccin, el manual estar a disposicin del Servicio Ejecutivo de la Comisin y, en caso de convenio, de los rganos supervisores de las entidades financieras.

6. El Servicio Ejecutivo de la Comisin y, en caso de convenio, los rganos supervisores de las entidades financieras, podrn proponer al Comit Permanente de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias la formulacin de requerimientos instando a los sujetos obligados a adoptar las medidas correctoras oportunas respecto de sus manuales y procedimientos internos.

7. Reglamentariamente podrn determinarse los sujetos obligados exceptuados del cumplimiento de las obligaciones relacionadas en los apartados 1, 2 y 5 de este artculo.

Se modifica por el art. 2.11 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131

Se modifica el apartado 4 por la disposicin final 6.6 de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre. Ref. BOE-A-2013-12887.





[Bloque 35: #a2-2]

Artculo 26 bis. Procedimientos internos de comunicacin de potenciales incumplimientos.

1. Los sujetos obligados establecern procedimientos internos para que sus empleados, directivos o agentes puedan comunicar, incluso annimamente, informacin relevante sobre posibles incumplimientos de esta ley, su normativa de desarrollo o las polticas y procedimientos implantados para darles cumplimiento, cometidos en el seno del sujeto obligado.

Estos procedimientos podrn integrarse en los sistemas que hubiera podido establecer el sujeto obligado para la comunicacin de informaciones relativas a la comisin de actos o conductas que pudieran resultar contrarios a la restante normativa general o sectorial que les fuere aplicable.

2. Ser de aplicacin a estos sistemas y procedimientos lo dispuesto en la normativa de proteccin de datos de carcter personal para los sistemas de informacin de denuncias internas.

A estos efectos, se considerarn como rganos de control interno y cumplimiento exclusivamente los regulados en el artculo 26 ter.

3. Los sujetos obligados adoptarn medidas para garantizar que los empleados, directivos o agentes que informen de las infracciones cometidas en la entidad sean protegidos frente a represalias, discriminaciones y cualquier otro tipo de trato injusto.

4. La obligacin de establecimiento del procedimiento de comunicacin descrito en los apartados anteriores, no sustituye la necesaria existencia de mecanismos especficos e independientes de comunicacin interna de operaciones sospechosas de estar vinculadas con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo por parte de empleados a las que se refiere el artculo 18.

5. Reglamentariamente podrn determinarse los sujetos obligados exceptuados del cumplimiento de la obligacin prevista en este artculo.

Se aade por el art. 2.12 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131

Texto aadido, publicado el 04/09/2018, en vigor a partir del 04/09/2018.


[Bloque 36: #a2-3]

Artculo 26 ter. rgano de control interno y representante ante el Servicio Ejecutivo.

1. Los sujetos obligados designarn como representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisin a una persona residente en Espaa que ejerza cargo de administracin o direccin de la sociedad.

En los grupos que integren varios sujetos obligados, el representante ser nico y deber ejercer cargo de administracin o direccin de la sociedad dominante del grupo.

En el caso de empresarios o profesionales individuales ser representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisin el titular de la actividad.

2. Con las excepciones que se determinen reglamentariamente, la propuesta de nombramiento del representante, acompaada de una descripcin detallada de su trayectoria profesional, ser comunicada al Servicio Ejecutivo de la Comisin que, de forma razonada, podr formular reparos u observaciones.

El representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisin ser responsable del cumplimiento de las obligaciones de informacin establecidas en la presente ley, para lo que tendr acceso sin limitacin alguna a cualquier informacin obrante en el sujeto obligado as como en cualquiera de las entidades del grupo, en su caso.

3. Los sujetos obligados cuya administracin central se encuentre en otro Estado miembro de la Unin Europea y que operen en Espaa mediante agentes u otras formas de establecimiento permanente distintas de la sucursal debern nombrar un representante residente en Espaa, que tendr la consideracin de punto central de contacto.

Los sujetos obligados que operen en Espaa en rgimen de libre prestacin de servicios debern asimismo designar un representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisin, sin que sea exigible su residencia en Espaa.

4. Los sujetos obligados establecern un rgano adecuado de control interno responsable de la aplicacin de las polticas y procedimientos a que se refiere el artculo 26.

El rgano de control interno, que contar, en su caso, con representacin de las distintas reas de negocio del sujeto obligado, se reunir, levantando acta expresa de los acuerdos adoptados, con la periodicidad que se determine en el procedimiento de control interno.

5. Para el ejercicio de sus funciones el representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisin y el rgano de control interno debern contar con los recursos materiales, humanos y tcnicos necesarios.

6. Los rganos de prevencin del blanqueo de capitales y la financiacin del terrorismo operarn, en todo caso, con separacin funcional del departamento o unidad de auditora interna del sujeto obligado.

7. Reglamentariamente se determinarn las categoras de sujetos obligados que puedan exceptuarse de la obligacin de constitucin de un rgano de control interno, siendo las funciones de ste ejercidas en tales supuestos por el representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisin.

La norma reglamentaria determinar tambin las categoras de sujetos obligados para los que sea exigible la constitucin de unidades tcnicas para el tratamiento y anlisis de la informacin.

Se aade por el art. 2.13 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131

Texto aadido, publicado el 04/09/2018, en vigor a partir del 04/09/2018.


[Bloque 37: #a27]

Artculo 27. rganos centralizados de prevencin.

1. Mediante orden del Ministro Economa y Empresa podr acordarse la constitucin de rganos centralizados de prevencin de las profesiones colegiadas sujetas a la presente Ley.

Los rganos centralizados de prevencin tendrn por funcin la intensificacin y canalizacin de la colaboracin de las profesiones colegiadas con las autoridades judiciales, policiales y administrativas responsables de la prevencin y represin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo, sin perjuicio de la responsabilidad directa de los profesionales incorporados como sujetos obligados. El representante del rgano centralizado de prevencin tendr la condicin de representante de los profesionales incorporados a efectos de lo dispuesto en el artculo 26 ter.

2. Los rganos centralizados de prevencin examinarn, por propia iniciativa o a peticin de los profesionales incorporados, las operaciones a que se refiere el artculo 17, comunicndolas al Servicio Ejecutivo de la Comisin cuando concurran las circunstancias establecidas en el artculo 18. Los profesionales incorporados debern facilitar al rgano centralizado de prevencin toda la informacin que ste les requiera para el ejercicio de sus funciones. Asimismo, de conformidad con lo dispuesto en el artculo 21, los profesionales incorporados facilitarn toda la documentacin e informacin que la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o sus rganos de apoyo les requieran, directamente o por intermedio del rgano centralizado de prevencin, para el ejercicio de sus competencias.

3. Con excepcin de los funcionarios a que se refiere el artculo 2.1.n), la incorporacin de los sujetos obligados a los rganos centralizados de prevencin ser voluntaria.

Se modifica el apartado 1 por el art. 2.14 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 38: #a28]

Artculo 28. Examen externo.

1. Las medidas y rganos de control interno a que se refieren los artculos 26, 26 bis y 26 ter sern objeto de examen anual por un experto externo.

Los resultados del examen sern consignados en un informe escrito que describir detalladamente las medidas de control interno existentes, valorar su eficacia operativa y propondr, en su caso, eventuales rectificaciones o mejoras. No obstante, en los dos aos sucesivos a la emisin del informe podr ste ser sustituido por un informe de seguimiento emitido por el experto externo, referido exclusivamente a la adecuacin de las medidas adoptadas por el sujeto obligado para solventar las deficiencias identificadas.

Mediante orden del Ministro de Economa y Empresa podrn aprobarse los modelos a que habrn de ajustarse los informes emitidos.

El informe se elevar en el plazo mximo de tres meses desde la fecha de emisin al Consejo de Administracin o, en su caso, al rgano de administracin o al principal rgano directivo del sujeto obligado, que adoptar las medidas necesarias para solventar las deficiencias identificadas.

2. Los sujetos obligados debern encomendar la prctica del examen externo a personas que renan condiciones acadmicas y de experiencia profesional que las hagan idneas para el desempeo de la funcin.

Quienes pretendan actuar como expertos externos debern comunicarlo al Servicio Ejecutivo de la Comisin antes de iniciar su actividad e informar a ste semestralmente de la relacin de sujetos obligados cuyas medidas de control interno hayan examinado.

Los sujetos obligados no podrn encomendar la prctica del examen externo a aquellas personas fsicas que les hayan prestado o presten cualquier otra clase de servicios retribuidos durante los tres aos anteriores o posteriores a la emisin del informe.

3. El informe estar en todo caso a disposicin de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o de sus rganos de apoyo durante los cinco aos siguientes a la fecha de emisin.

4. La obligacin establecida en este artculo no ser exigible a los empresarios o profesionales individuales.

Se modifica el apartado 1 por el art. 2.15 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 39: #a29]

Artculo 29. Formacin de empleados.

Los sujetos obligados adoptarn las medidas oportunas para que sus empleados tengan conocimiento de las exigencias derivadas de esta Ley.

Estas medidas incluirn la participacin debidamente acreditada de los empleados en cursos especficos de formacin permanente orientados a detectar las operaciones que puedan estar relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo e instruirles sobre la forma de proceder en tales casos. Las acciones formativas sern objeto de un plan anual que, diseado en funcin de los riesgos del sector de negocio del sujeto obligado, ser aprobado por el rgano de control interno.


[Bloque 40: #a30]

Artculo 30. Proteccin e idoneidad de empleados, directivos y agentes.

1. Los sujetos obligados adoptarn las medidas adecuadas para mantener la confidencialidad sobre la identidad de los empleados, directivos o agentes que hayan realizado una comunicacin de operativa que presente indicios o certeza de estar relacionado con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo a los rganos de control interno.

El representante a que se refiere el artculo 26 ter ser la persona que comparecer en toda clase de procedimientos administrativos o judiciales en relacin con los datos recogidos en las comunicaciones al Servicio Ejecutivo de la Comisin o cualquier otra informacin complementaria que pueda referirse a aqullas cuando se estime imprescindible obtener la aclaracin, complemento o confirmacin del propio sujeto obligado.

2. Los sujetos obligados establecern por escrito y aplicarn polticas y procedimientos adecuados para asegurar altos estndares ticos en la contratacin de empleados, directivos y agentes.

3. Toda autoridad o funcionario tomar las medidas apropiadas a fin de proteger frente a cualquier amenaza o accin hostil a los empleados, directivos o agentes de los sujetos obligados que lleven a cabo estas comunicaciones, siendo aplicables las medidas de proteccin establecidas en el artculo 65.1.

Se modifica por el art. 2.16 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 41: #a31]

Artculo 31. Sucursales y filiales en terceros pases.

1. Los sujetos obligados aplicarn en sus sucursales y filiales con participacin mayoritaria situadas en terceros pases medidas de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo al menos equivalentes a las establecidas por el derecho comunitario.

El Servicio Ejecutivo de la Comisin podr supervisar la idoneidad de tales medidas.

2. Cuando el derecho del tercer pas no permita la aplicacin de medidas equivalentes a las establecidas por el derecho comunitario, los sujetos obligados adoptarn respecto de sus sucursales y filiales con participacin mayoritaria medidas adicionales para hacer frente eficazmente al riesgo de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo, e informarn al Servicio Ejecutivo de la Comisin, que podr proponer al Comit Permanente de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias la formulacin de requerimientos para la adopcin de medidas de obligado cumplimiento.

La Secretara de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (en adelante, la Secretara de la Comisin) informar a la Comisin Europea de aquellos casos en que el derecho del tercer pas no permita la aplicacin de medidas equivalentes y en los que se pueda actuar en el marco de un procedimiento acordado para hallar una solucin.


[Bloque 42: #a32]

Artculo 32. Proteccin de datos de carcter personal.

1. El tratamiento de datos de carcter personal, as como los ficheros, automatizados o no, creados para el cumplimiento de las disposiciones de esta Ley se sometern a lo dispuesto en la Ley Orgnica 15/1999 y su normativa de desarrollo.

2. No se requerir el consentimiento del interesado para el tratamiento de datos que resulte necesario para el cumplimiento de las obligaciones de informacin a que se refiere el Captulo III.

Tampoco ser necesario el mencionado consentimiento para las comunicaciones de datos previstas en el citado Captulo y, en particular, para las previstas en el artculo 24.2.

3. En virtud de lo dispuesto en el artculo 24.1, y en relacin con las obligaciones a las que se refiere el apartado anterior, no ser de aplicacin al tratamiento de datos la obligacin de informacin prevista en el artculo 5 de la Ley Orgnica 15/1999.

Asimismo, no sern de aplicacin a los ficheros y tratamientos a los que se refiere este precepto las normas contenidas en la citada Ley Orgnica referidas al ejercicio de los derechos de acceso, rectificacin, cancelacin y oposicin. En caso de ejercicio de los citados derechos por el interesado, los sujetos obligados se limitarn a ponerle de manifiesto lo dispuesto en este artculo.

Lo dispuesto en el presente apartado ser igualmente aplicable a los ficheros creados y gestionados por el Servicio Ejecutivo de la Comisin para el cumplimiento de las funciones que le otorga esta Ley.

4. Los rganos centralizados de prevencin a los que se refiere el artculo 27 tendrn la condicin de encargados del tratamiento a los efectos previstos en la normativa de proteccin de datos de carcter personal.

5. Sern de aplicacin a los ficheros a los que se refiere este artculo las medidas de seguridad de nivel alto previstas en la normativa de proteccin de datos de carcter personal.


[Bloque 43: #a33]

Artculo 33. Intercambio de informacin entre sujetos obligados y ficheros centralizados de prevencin del fraude.

1. Sin perjuicio de lo establecido en el artculo 24.2, cuando concurran las circunstancias excepcionales que se determinen reglamentariamente, la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias podr acordar el intercambio de informacin referida a determinado tipo de operaciones distintas de las previstas en el artculo 18 o a clientes sujetos a determinadas circunstancias siempre que el mismo se produzca entre sujetos obligados que se encuentren en una o varias de las categoras previstas en el artculo 2.

El Acuerdo determinar en todo caso el tipo de operacin o la categora de cliente respecto de la que se autoriza el intercambio de informacin, as como las categoras de sujetos obligados que podrn intercambiar la informacin.

2. Asimismo, los sujetos obligados podrn intercambiar informacin relativa a las operaciones a las que se refieren los artculos 18 y 19 con la nica finalidad de prevenir o impedir operaciones relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo cuando de las caractersticas u operativa del supuesto concreto se desprenda la posibilidad de que, una vez rechazada, pueda intentarse ante otros sujetos obligados el desarrollo de una operativa total o parcialmente similar a aqulla.

3. Los sujetos obligados y las autoridades judiciales, policiales y administrativas competentes en materia de prevencin o represin del blanqueo de capitales o de la financiacin del terrorismo podrn consultar la informacin contenida en los ficheros que fueren creados, de acuerdo con lo previsto en la normativa vigente en materia de proteccin de datos de carcter personal, por entidades privadas con la finalidad de prevencin del fraude en el sistema financiero, siempre que el acceso a dicha informacin fuere necesario para las finalidades descritas en los apartados anteriores.

4. El acceso a los datos a los que se refiere este precepto deber quedar limitado a los rganos de control interno previstos en el artculo 26 ter, con inclusin de las unidades tcnicas que constituyan los sujetos obligados.

5. No ser de aplicacin a los intercambios de informacin previstos en este artculo lo dispuesto en la Ley Orgnica 15/1999 en lo referente a la exigencia de consentimiento del interesado, el deber de informacin al mismo y el ejercicio de los derechos de acceso, rectificacin, cancelacin y oposicin.

Sern de aplicacin a los tratamientos derivados de las comunicaciones previstas en este artculo las medidas de seguridad de nivel alto previstas en la normativa de proteccin de datos de carcter personal.

Se modifica el apartado 4 por el art. 2.17 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 44: #cv]

CAPTULO V

De los medios de pago


[Bloque 45: #a34]

Artculo 34. Obligacin de declarar.

1. Debern presentar declaracin previa en los trminos establecidos en el presente Captulo las personas fsicas que, actuando por cuenta propia o de tercero, realicen los siguientes movimientos:

a) Salida o entrada en territorio nacional de medios de pago por importe igual o superior a 10.000 euros o su contravalor en moneda extranjera.

b) Movimientos por territorio nacional de medios de pago por importe igual o superior a 100.000 euros o su contravalor en moneda extranjera.

A estos efectos se entender por movimiento cualquier cambio de lugar o posicin que se verifique en el exterior del domicilio del portador de los medios de pago.

Se exceptan de la obligacin de declaracin establecida en el presente artculo las personas fsicas que acten por cuenta de empresas que, debidamente autorizadas e inscritas por el Ministerio del Interior, ejerzan actividades de transporte profesional de fondos o medios de pago.

2. A los efectos de esta Ley se entender por medios de pago:

a) El papel moneda y la moneda metlica, nacionales o extranjeros.

b) Los cheques bancarios al portador denominados en cualquier moneda.

c) Cualquier otro medio fsico, incluidos los electrnicos, concebido para ser utilizado como medio de pago al portador.

3. En caso de salida o entrada en territorio nacional estarn asimismo sujetos a la obligacin de declaracin establecida en este artculo los movimientos por importe superior a 10.000 euros o su contravalor en moneda extranjera de efectos negociables al portador, incluidos instrumentos monetarios como los cheques de viaje, instrumentos negociables, incluidos cheques, pagars y rdenes de pago, ya sean extendidos al portador, endosados sin restriccin, extendidos a la orden de un beneficiario ficticio o en otra forma en virtud de la cual la titularidad de los mismos se transmita a la entrega, y los instrumentos incompletos, incluidos cheques, pagars y rdenes de pago, firmados pero con omisin del nombre del beneficiario.

4. La declaracin establecida en el presente artculo se ajustar al modelo aprobado y deber contener datos veraces relativos al portador, propietario, destinatario, importe, naturaleza, procedencia, uso previsto, itinerario y modo de transporte de los medios de pago. La obligacin de declarar se entender incumplida cuando la informacin consignada sea incorrecta o incompleta.

El modelo de declaracin, una vez ntegramente cumplimentado, ser firmado y presentado por la persona que transporte los medios de pago. Durante todo el movimiento los medios de pago debern ir acompaados de la oportuna declaracin debidamente diligenciada y ser transportados por la persona consignada como portador.

Mediante Orden del Ministro de Economa y Hacienda se regular el modelo, forma y lugar de declaracin y podrn modificarse las cuantas recogidas en las letras a) y b) del apartado primero de este artculo.


[Bloque 46: #a35]

Artculo 35. Control e intervencin de los medios de pago.

1. Con el fin de comprobar el cumplimiento de la obligacin de declaracin establecida en el artculo precedente, los funcionarios aduaneros o policiales estarn facultados para controlar e inspeccionar a las personas fsicas, sus equipajes y sus medios de transporte.

El control e inspeccin de mercancas se verificar de acuerdo con lo establecido en la legislacin aduanera.

2. La omisin de la declaracin, cuando sta sea preceptiva, o la falta de veracidad de los datos declarados, siempre que pueda estimarse como especialmente relevante, determinar la intervencin por los funcionarios aduaneros o policiales actuantes de la totalidad de los medios de pago hallados, salvo el mnimo de supervivencia que pueda determinarse mediante orden del Ministro de Economa y Hacienda.

A estos efectos, se considerar en todo caso como especialmente relevante la falta de veracidad total o parcial de los datos relativos al portador, propietario, destinatario, procedencia o uso previsto de los medios de pago, as como la variacin por exceso o defecto del importe declarado respecto del real en ms de un 10 por ciento o de 3.000 euros.

Asimismo, proceder la intervencin cuando, no obstante haberse declarado el movimiento o no excederse el umbral de declaracin, existan indicios o certeza de que los medios de pago estn relacionados con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo, o cuando concurran dudas racionales sobre la veracidad de los datos consignados en la declaracin.

Los medios de pago intervenidos se ingresarn en la misma moneda o divisa intervenida en las cuentas abiertas a nombre de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, no estando sujetos a lo dispuesto en el artculo 34 los funcionarios policiales o aduaneros actuantes.

El acta de intervencin, de la que se dar traslado inmediato al Servicio Ejecutivo de la Comisin para su investigacin y a la Secretara de la Comisin para la incoacin, en su caso, del correspondiente procedimiento sancionador, deber indicar expresamente si los medios de pago intervenidos fueron hallados en lugar o situacin que mostrase una clara intencin de ocultarlos. El acta de intervencin tendr valor probatorio, sin perjuicio de las pruebas que en defensa de sus derechos o intereses puedan aportar los interesados.

3. Cuando en el curso de un procedimiento judicial se aprecie incumplimiento de la obligacin de declaracin establecida en el artculo precedente, el juzgado o tribunal lo comunicar a la Secretara de la Comisin, poniendo a su disposicin los medios de pago intervenidos no sujetos a responsabilidades penales, procedindose segn lo previsto en el apartado precedente.


[Bloque 47: #a36]

Artculo 36. Tratamiento de la informacin.

La informacin obtenida como resultado de la obligacin de declaracin deber remitirse al Servicio Ejecutivo de la Comisin mediante la utilizacin de medios electrnicos, informticos o telemticos con uso del soporte informtico normalizado que determine el Servicio Ejecutivo de la Comisin. La informacin relativa a las incautaciones se centralizar en la Secretara de la Comisin.

La Administracin tributaria y las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad tendrn acceso a la informacin a que se refiere el prrafo precedente para el ejercicio de sus competencias.


[Bloque 48: #a37]

Artculo 37. Intercambio de informacin.

La informacin obtenida a partir de la declaracin establecida en el artculo 34 o de los controles a que se refiere el artculo 35 podr transmitirse a las autoridades competentes de otros Estados.

Cuando haya indicios de relacin con el producto de un fraude o con cualquier otra actividad ilegal que perjudique a los intereses financieros de la Comunidad Europea, dicha informacin se transmitir tambin a la Comisin Europea.


[Bloque 49: #cvi]

CAPTULO VI

Otras disposiciones


[Bloque 50: #a38]

Artculo 38. Comercio de bienes.

Sin perjuicio de las limitaciones de pagos en efectivo establecidas en el artculo 7.Uno de la Ley 7/2012, de 29 de octubre, de modificacin de la normativa tributaria y presupuestaria y de adecuacin de la normativa financiera para la intensificacin de las actuaciones en la prevencin y lucha contra el fraude, las personas fsicas o jurdicas que comercien profesionalmente con bienes quedarn sujetas a las obligaciones establecidas en los artculos 3, 17, 18, 19, 21, 24 y 25 respecto de las transacciones en que los cobros o pagos se efecten por personas fsicas no residentes con los medios de pago a que se refiere el artculo 34.2 de esta ley y por importe superior a 10.000 euros, ya se realicen en una o en varias operaciones entre las que parezca existir algn tipo de relacin.

En funcin de un anlisis del riesgo podrn extenderse reglamentariamente respecto de las referidas transacciones todas o algunas de las restantes obligaciones establecidas en la presente ley.

Se modifica por el art. 2.18 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 51: #a39]

Artculo 39. Fundaciones y asociaciones.

El Protectorado y el Patronato, en ejercicio de las funciones que les atribuye la Ley 50/2002, de 26 de diciembre, de Fundaciones, y el personal con responsabilidades en la gestin de las fundaciones velarn para que stas no sean utilizadas para el blanqueo de capitales o para canalizar fondos o recursos a las personas o entidades vinculadas a grupos u organizaciones terroristas.

A estos efectos, todas las fundaciones conservarn durante el plazo establecido en el artculo 25 registros con la identificacin de todas las personas que aporten o reciban a ttulo gratuito fondos o recursos de la fundacin, en los trminos de los artculos 3 y 4 de esta Ley. Estos registros estarn a disposicin del Protectorado, de la Comisin de Vigilancia de Actividades de Financiacin del Terrorismo, de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o de sus rganos de apoyo, as como de los rganos administrativos o judiciales con competencias en el mbito de la prevencin o persecucin del blanqueo de capitales o del terrorismo.

Lo dispuesto en los prrafos anteriores ser asimismo de aplicacin a las asociaciones, correspondiendo en tales casos al rgano de gobierno o asamblea general, a los miembros del rgano de representacin que gestione los intereses de la asociacin y al organismo encargado de verificar su constitucin, en el ejercicio de las funciones que tiene atribuidas por el artculo 34 de la Ley Orgnica 1/2002, de 22 de marzo, reguladora del Derecho de Asociacin, cumplir con lo establecido el presente artculo.

Atendiendo a los riesgos a que se encuentre expuesto el sector, podrn extenderse reglamentariamente a las fundaciones y asociaciones las restantes obligaciones establecidas en la presente Ley.


[Bloque 52: #a40]

Artculo 40. Entidades gestoras colaboradoras.

Los gestores de sistemas de pago y de compensacin y liquidacin de valores y productos financieros derivados, as como los gestores de tarjetas de crdito o dbito emitidas por otras entidades, colaborarn con la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y con sus rganos de apoyo proporcionando la informacin de que dispongan relativa a las operaciones efectuadas, conforme a lo previsto en el artculo 21.1.


[Bloque 53: #a41]

Artculo 41. Envo de dinero.

En las operaciones de envo de dinero a que se refiere el artculo 2 de la Ley 16/2009, de 13 de noviembre, de servicios de pago, las transferencias correspondientes debern cursarse a travs de cuentas abiertas en entidades de crdito, tanto en el pas de destino de los fondos como en cualquier otro en el que operen los corresponsales en el extranjero o sistemas intermedios de compensacin. Las entidades que presten servicios de envo de dinero slo contratarn con corresponsales en el extranjero o sistemas intermedios de compensacin que cuenten con mtodos adecuados de liquidacin de fondos y de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo.

Los fondos as gestionados debern ser utilizados nica y exclusivamente para el pago de las transferencias ordenadas, sin que quepa el empleo de los mismos para otros fines. En todo caso, el abono a los corresponsales que paguen a los beneficiarios de las transferencias se har necesariamente en cuentas en entidades de crdito abiertas en el pas en que se efecte ese pago.

En todo momento, las entidades a que se refiere este artculo debern asegurar el seguimiento de la operacin hasta su recepcin por el beneficiario final, debiendo esta informacin ser facilitada de conformidad con lo previsto en el artculo 21.

Las obligaciones a que se refiere este art. entran en vigor el 29 de abril de 2011, tal como dispone la disposicin final 7, prrafo segundo.


[Bloque 54: #a42]

Artculo42. Sanciones y contramedidas financieras internacionales.

1. Las sanciones financieras establecidas por las Resoluciones del Consejo de Seguridad de Naciones Unidas relativas a la prevencin y supresin del terrorismo y de la financiacin del terrorismo, y a la prevencin, supresin y disrupcin de la proliferacin de armas de destruccin masiva y de su financiacin, sern de obligada aplicacin para cualquier persona fsica o jurdica en los trminos previstos por los reglamentos comunitarios o por acuerdo del Consejo de Ministros, adoptado a propuesta del Ministro de Economa y Competitividad.

2. Sin perjuicio del efecto directo de los reglamentos comunitarios, el Consejo de Ministros, a propuesta del Ministro de Economa y Competitividad, podr acordar la aplicacin de contramedidas financieras respecto de pases terceros que supongan riesgos ms elevados de blanqueo de capitales, financiacin del terrorismo o financiacin de la proliferacin de armas de destruccin masiva.

El acuerdo de Consejo de Ministros, que podr adoptarse de forma autnoma o en aplicacin de decisiones o recomendaciones de organizaciones, instituciones o grupos internacionales, podr imponer, entre otras, las siguientes contramedidas financieras:

a) Prohibir, limitar o condicionar los movimientos de capitales y sus correspondientes operaciones de cobro o pago, as como las transferencias, de o hacia el pas tercero o de nacionales o residentes del mismo.

b) Someter a autorizacin previa los movimientos de capitales y sus correspondientes operaciones de cobro o pago, as como las transferencias, de o hacia el pas tercero o de nacionales o residentes del mismo.

c) Acordar la congelacin o bloqueo de los fondos y recursos econmicos cuya propiedad, tenencia o control corresponda a personas fsicas o jurdicas nacionales o residentes del pas tercero.

d) Prohibir la puesta a disposicin de fondos o recursos econmicos cuya propiedad, tenencia o control corresponda a personas fsicas o jurdicas nacionales o residentes del pas tercero.

e) Requerir la aplicacin de medidas reforzadas de diligencia debida en las relaciones de negocio u operaciones de nacionales o residentes del pas tercero.

f) Establecer la comunicacin sistemtica de las operaciones de nacionales o residentes del pas tercero o que supongan movimientos financieros de o hacia el pas tercero.

g) Prohibir, limitar o condicionar el establecimiento o mantenimiento de filiales, sucursales u oficinas de representacin de las entidades financieras del pas tercero.

h) Prohibir, limitar o condicionar a las entidades financieras el establecimiento o mantenimiento de filiales, sucursales u oficinas de representacin en el pas tercero.

i) Prohibir, limitar o condicionar las relaciones de negocio o las operaciones financieras con el pas tercero o con nacionales o residentes del mismo.

j) Prohibir a los sujetos obligados la aceptacin de las medidas de diligencia debida practicadas por entidades situadas en el pas tercero.

k) Requerir a las entidades financieras la revisin, modificacin y, en su caso, terminacin, de las relaciones de corresponsala con entidades financieras del pas tercero.

l) Someter las filiales o sucursales de entidades financieras del pas tercero a supervisin reforzada o a examen o auditora externos.

m) Imponer a los grupos financieros requisitos reforzados de informacin o auditora externa respecto de cualquier filial o sucursal localizada o que opere en el pas tercero.

3. Competer al Servicio Ejecutivo de la Comisin la supervisin e inspeccin del cumplimiento de lo dispuesto en este artculo.

Se modifica por la disposicin final 6.7 de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre. Ref. BOE-A-2013-12887.




[Bloque 55: #a43]

Artculo 43. Fichero de Titularidades Financieras.

1. Con la finalidad de prevenir e impedir el blanqueo de capitales y la financiacin del terrorismo, las entidades de crdito debern declarar al Servicio Ejecutivo de la Comisin, con la periodicidad que reglamentariamente se determine, la apertura o cancelacin de cuentas corrientes, cuentas de ahorro, cuentas de valores y depsitos a plazo.

La declaracin contendr, en todo caso, los datos identificativos de los titulares, representantes o autorizados, as como de cualesquiera otras personas con poderes de disposicin, la fecha de apertura o cancelacin, el tipo de cuenta o depsito y los datos identificativos de la entidad de crdito declarante.

2. Los datos declarados sern incluidos en un fichero de titularidad pblica, denominado Fichero de Titularidades Financieras, del cual ser responsable la Secretara de Estado de Economa.

El Servicio Ejecutivo de la Comisin, como encargado del tratamiento, determinar, con arreglo a lo establecido en la Ley Orgnica 15/1999, las caractersticas tcnicas del fichero, pudiendo aprobar las instrucciones pertinentes.

3. Con ocasin de la investigacin de delitos relacionados con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo, los jueces de instruccin, el Ministerio Fiscal y, previa autorizacin judicial o del Ministerio Fiscal, las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad, podrn obtener los datos declarados en el Fichero de Titularidades Financieras. El Servicio Ejecutivo de la Comisin podr obtener los referidos datos para el ejercicio de sus competencias. La Agencia Estatal de Administracin Tributaria podr obtener los referidos datos en los trminos previstos en la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria.

Toda peticin de acceso a los datos del Fichero de Titularidades Financieras habr de ser adecuadamente motivada por el rgano requirente, que ser responsable de la regularidad del requerimiento. En ningn caso podr requerirse el acceso al Fichero para finalidades distintas de la prevencin o represin del blanqueo de capitales o de la financiacin del terrorismo.

4. Sin perjuicio de las competencias que correspondan a la Agencia Espaola de Proteccin de Datos, un miembro del Ministerio Fiscal designado por el Fiscal General del Estado de conformidad con los trmites previstos en el Estatuto Orgnico del Ministerio Fiscal y que durante el ejercicio de esta actividad no se encuentre desarrollando su funcin en alguno de los rganos del Ministerio Fiscal encargados de la persecucin de los delitos de blanqueo de capitales o financiacin del terrorismo velar por el uso adecuado del fichero, a cuyos efectos podr requerir justificacin completa de los motivos de cualquier acceso.


[Bloque 56: #cvii]

CAPTULO VII

De la organizacin institucional


[Bloque 57: #a44]

Artculo 44. Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

1. El impulso y coordinacin de la ejecucin de la presente Ley corresponder a la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, dependiente de la Secretara de Estado de Economa.

2. Sern funciones de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias las siguientes:

a) Dirigir e impulsar las actividades de prevencin de la utilizacin del sistema financiero o de otros sectores de actividad econmica para el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo, as como de prevencin de las infracciones administrativas de la normativa sobre transacciones econmicas con el exterior.

b) Colaborar con las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad, coordinando las actividades de investigacin y prevencin llevadas a cabo por los restantes rganos de las Administraciones Pblicas que tengan atribuidas competencias en las materias sealadas en la letra precedente.

c) Garantizar el ms eficaz auxilio en estas materias a los rganos judiciales, al Ministerio Fiscal y a la Polica Judicial.

d) Nombrar al Director del Servicio Ejecutivo de la Comisin. El nombramiento se realizar a propuesta del Presidente de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, previa consulta con el Banco de Espaa.

e) Aprobar, previa consulta con el Banco de Espaa, el presupuesto del Servicio Ejecutivo de la Comisin.

f) Orientar de forma permanente la actuacin del Servicio Ejecutivo de la Comisin y aprobar su estructura organizativa y directrices de funcionamiento.

g) Aprobar, a propuesta del Servicio Ejecutivo de la Comisin y, en caso de convenio, de los rganos de supervisin de las entidades financieras, el Plan Anual de Inspeccin de los sujetos obligados, que tendr carcter reservado.

h) Formular requerimientos a los sujetos obligados en el mbito del cumplimiento de las obligaciones de la presente Ley.

i) Servir de cauce de colaboracin entre la Administracin Pblica y las organizaciones representativas de los sujetos obligados en las materias y mbitos de actuacin regulados en esta Ley.

j) Aprobar orientaciones y guas de actuacin para los sujetos obligados.

k) Informar los proyectos de disposiciones que regulen aspectos relacionados con la presente Ley.

l) Elevar al Ministro de Economa y Hacienda las propuestas de sancin cuya adopcin corresponda a ste o al Consejo de Ministros.

m) Acordar con los rganos supervisores de las entidades financieras, mediante la firma de los oportunos convenios, la coordinacin de sus actuaciones con las del Servicio Ejecutivo de la Comisin en materia de supervisin e inspeccin del cumplimiento de las obligaciones impuestas a tales entidades en esta Ley, con objeto de asegurar la eficiencia en la realizacin de sus cometidos. En dichos convenios se podr prever que, sin perjuicio de las competencias de supervisin e inspeccin del Servicio Ejecutivo, los citados rganos supervisores ejerzan funciones de supervisin del cumplimiento de las obligaciones establecidas en los Captulos II, III y IV de esta Ley con respecto a los sujetos obligados y asuman la funcin de efectuar recomendaciones, as como proponer requerimientos a formular por el Comit Permanente de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

n) Elaborar las estadsticas sobre blanqueo de capitales y financiacin del terrorismo, a cuyo efecto debern prestarle su colaboracin todos los rganos con competencias en la materia. En particular, la Comisin Nacional de Estadstica Judicial facilitar los datos estadsticos sobre procesos judiciales que tengan por objeto delitos de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo.

) Las dems funciones que le atribuyan las disposiciones legales vigentes.

3. La Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias estar presidida por el Secretario de Estado de Economa y tendr la composicin que reglamentariamente se establezca. Contar, en todo caso, con la adecuada representacin del Ministerio Fiscal, de los Ministerios e instituciones con competencias en la materia, de los rganos supervisores de las entidades financieras, as como de las Comunidades Autnomas con competencias para la proteccin de personas y bienes y para el mantenimiento de la seguridad ciudadana.

La Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias podr actuar en Pleno o a travs de un Comit Permanente que, con la composicin que se determine reglamentariamente y presidido por el Director General del Tesoro y Poltica Financiera, ejercer las funciones previstas en las letras f), g) y h) del apartado precedente, o cualesquiera otras que el Pleno le delegue expresamente. La asistencia al Pleno de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y a su Comit Permanente ser personal y no delegable.

Reglamentariamente, podrn establecerse otros Comits dependientes de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

4. La Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y la Comisin de Vigilancia de Actividades de Financiacin del Terrorismo se prestarn la mxima colaboracin para el ejercicio de sus respectivas competencias.


[Bloque 58: #a45]

Artculo 45. rganos de apoyo de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

1. La Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias llevar a cabo su cometido con el apoyo de la Secretara de la Comisin y del Servicio Ejecutivo de la Comisin.

2. La Secretara de la Comisin ser desempeada por la unidad orgnica, con rango al menos de subdireccin general, de las existentes en la Secretara de Estado de Economa, que reglamentariamente se determine. Quien dirija dicha unidad orgnica ostentar, con carcter nato, el cargo de Secretario de la Comisin y de sus Comits.

Corresponder a la Secretara de la Comisin, entre otras funciones, instruir los procedimientos sancionadores a que hubiere lugar por infraccin de las obligaciones previstas en esta Ley, as como formular al Comit Permanente la correspondiente propuesta de resolucin. Asimismo, la Secretara de la Comisin dirigir a los sujetos obligados los requerimientos del Comit Permanente y dar cuenta al mismo del cumplimiento de dichos requerimientos.

3. El Servicio Ejecutivo de la Comisin es un rgano dependiente, orgnica y funcionalmente, de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, la cual, a travs de su Comit Permanente, orientar de forma permanente su actuacin y aprobar sus directrices de funcionamiento.

Las competencias relativas al rgimen econmico, presupuestario y de contratacin del Servicio Ejecutivo de la Comisin sern ejercidas por el Banco de Espaa de acuerdo con su normativa especfica, suscribindose, a estos efectos, el oportuno convenio con la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

Los empleados del Banco de Espaa destinados en el Servicio Ejecutivo de la Comisin mantendrn su relacin laboral con el Banco de Espaa, dependern funcionalmente del Servicio Ejecutivo, y se regirn por la normativa que regule el rgimen de personal del Banco de Espaa.

El presupuesto del Servicio Ejecutivo, tras su aprobacin por la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, se integrar, con la debida separacin, en la propuesta de presupuesto de gastos de funcionamiento e inversiones a que se refiere el artculo 4.2 de la Ley 13/1994, de 1 de junio, de Autonoma del Banco de Espaa. Los gastos que contra el citado presupuesto hayan de realizarse sern atendidos por el Banco de Espaa que se resarcir de ellos en la forma que se seala en el apartado 5 de este artculo.

4. El Servicio Ejecutivo de la Comisin, sin perjuicio de las competencias atribuidas a las Fuerzas y Cuerpos de la Seguridad y a otros Servicios de la Administracin, ejercer las siguientes funciones:

a) Prestar el necesario auxilio a los rganos judiciales, al Ministerio Fiscal, a la Polica Judicial y a los rganos administrativos competentes.

b) Elevar a los rganos e instituciones sealados en la letra precedente las actuaciones de las que se deriven indicios racionales de delito o, en su caso, infraccin administrativa.

c) Recibir las comunicaciones previstas en los artculos 18 y 20.

d) Analizar la informacin recibida y darle el cauce que en cada caso proceda.

e) Ejecutar las rdenes y seguir las orientaciones dictadas por la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o por su Comit Permanente, as como elevarle los informes que solicite.

f) Supervisar e inspeccionar el cumplimiento de las obligaciones de los sujetos obligados establecidas en esta Ley, de conformidad con lo previsto en el artculo 47.

g) Efectuar recomendaciones a los sujetos obligados orientadas a la mejora de las medidas de control interno.

h) Proponer al Comit Permanente la formulacin de requerimientos a los sujetos obligados.

i) Informar, con las excepciones que se determinen reglamentariamente, en los procedimientos de creacin de entidades financieras sobre la adecuacin de las medidas de control interno previstas en el programa de actividades.

j) Informar, con las excepciones que se determinen reglamentariamente, en los procedimientos de evaluacin cautelar de las adquisiciones y de los incrementos de participaciones en el sector financiero.

k) Las dems previstas en esta Ley o que le atribuyan las disposiciones legales vigentes.

5. El Banco de Espaa, por los gastos que realice al amparo del presupuesto aprobado por la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, formar una cuenta que, debidamente justificada, remitir a la Direccin General del Tesoro y Poltica Financiera. La citada Direccin, una vez comprobada dicha cuenta, la abonar al Banco de Espaa con cargo al concepto no presupuestario que a estos efectos cree la Intervencin General de la Administracin del Estado.

El saldo que presente el citado concepto ser regularizado con cargo a los beneficios que el Banco de Espaa ingresa anualmente en el Tesoro Pblico.

6. La responsabilidad patrimonial del Estado por la actuacin de los rganos de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias ser exigible, en su caso, ante el Ministro de Economa y Hacienda en los trminos establecidos por la Ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Rgimen Jurdico de las Administraciones Pblicas y del Procedimiento Administrativo Comn.


[Bloque 59: #a46]

Artculo 46. Informes de inteligencia financiera.

1. El Servicio Ejecutivo de la Comisin analizar la informacin recibida de los sujetos obligados o de otras fuentes, remitiendo, si apreciara la existencia de indicios o certeza de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo, el correspondiente informe de inteligencia financiera al Ministerio Fiscal o a los rganos judiciales, policiales o administrativos competentes.

La informacin y documentacin de que disponga el Servicio Ejecutivo de la Comisin y los informes de inteligencia financiera tendrn carcter confidencial, debiendo guardar reserva sobre los mismos toda autoridad o funcionario que acceda a su contenido. En particular, no ser en ningn caso objeto de revelacin la identidad de los analistas que hayan intervenido en la elaboracin de los informes de inteligencia financiera ni la de los empleados, directivos o agentes que hubieran comunicado la existencia de indicios a los rganos de control interno del sujeto obligado.

Los informes de inteligencia financiera no tendrn valor probatorio y no podrn ser incorporados directamente a las diligencias judiciales o administrativas.

2. Los rganos destinatarios de los informes de inteligencia financiera informarn peridicamente al Servicio Ejecutivo de la Comisin sobre el destino dado a los mismos. La Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias podr acordar con los rganos destinatarios un procedimiento de valoracin de los informes de inteligencia financiera.

El Servicio Ejecutivo de la Comisin podr informar a los sujetos obligados respecto del curso dado a las comunicaciones. La informacin que el Servicio Ejecutivo de la Comisin facilite a los sujetos obligados tendr carcter confidencial, debiendo sus receptores guardar la debida reserva.

El Servicio Ejecutivo de la Comisin valorar la calidad de las comunicaciones realizadas de conformidad con el artculo 18, notificando peridicamente dicha valoracin a los rganos de administracin o direccin de los sujetos obligados.


[Bloque 60: #a47]

Artculo 47. Supervisin e Inspeccin.

1. El Servicio Ejecutivo de la Comisin supervisar el cumplimiento de las obligaciones establecidas en la presente ley, ajustando su actuacin, respecto de las entidades financieras, a los convenios suscritos al amparo del artculo 44.

La supervisin se podr extender a aquellos sujetos que han sido objeto de una exencin de conformidad con lo previsto en el artculo 2.3 de esta ley, a los efectos de determinar que dichas exenciones no han sido utilizadas de manera abusiva.

En todo caso, el Servicio Ejecutivo de la Comisin podr practicar respecto de cualesquiera sujetos obligados bien individualmente, bien respecto de sus grupos, las actuaciones inspectoras necesarias para comprobar el cumplimiento de las obligaciones relacionadas con las funciones que tiene asignadas. En el supuesto de grupos que incluyan filiales y sucursales en el extranjero, el Servicio Ejecutivo de la Comisin podr supervisar la idoneidad de las polticas y procedimientos aplicados por la matriz a sus filiales y sucursales.

2. Las actuaciones inspectoras del Servicio Ejecutivo de la Comisin y, en caso de convenio, las de los rganos supervisores de las entidades financieras, sern objeto de un plan anual orientativo que aprobar la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, sin perjuicio de que por el Comit Permanente pueda acordarse motivadamente la realizacin de actuaciones inspectoras adicionales.

El Servicio Ejecutivo de la Comisin y, en caso de convenio, los rganos supervisores de las entidades financieras, informarn motivadamente a la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias con carcter anual de las actuaciones que, incluidas en el Plan del ejercicio anterior, no hayan podido, en su caso, realizarse.

3. La accin supervisora y los planes anuales aprobados se elaborarn con un enfoque basado en el riesgo supervisor, que determinar el tipo, intensidad y periodicidad de la supervisin.

El perfil de riesgo de las entidades obligadas, incluidos los riesgos de incumplimiento, ser revisado peridicamente, y en todo caso cuando se produzcan acontecimientos o novedades importantes en la gestin y el funcionamiento.

El proceso supervisor podr incluir la revisin de los anlisis de riesgo realizados por los sujetos obligados y la adecuacin de las polticas internas, controles y procedimientos a los resultados de este anlisis.

4. Los sujetos obligados, sus empleados, directivos y agentes, prestarn la mxima colaboracin al personal del Servicio Ejecutivo de la Comisin, facilitando sin restriccin alguna cuanta informacin o documentacin se les requiera, incluidos libros, asientos contables, registros, programas informticos, archivos en soporte magntico, comunicaciones internas, actas, declaraciones oficiales, y cualesquiera otros relacionados con las materias sujetas a inspeccin.

5. El Servicio Ejecutivo de la Comisin, o los rganos supervisores a que se refiere el artculo 44, remitirn el correspondiente informe de inspeccin a la Secretara de la Comisin, que propondr lo que resulte procedente al Comit Permanente. Asimismo, el Servicio Ejecutivo de la Comisin, o los rganos supervisores a que se refiere el artculo 44, podrn proponer al Comit Permanente, la adopcin de requerimientos instando al sujeto obligado a adoptar las medidas correctoras que se estimen necesarias.

6. Los informes de inspeccin del Servicio Ejecutivo de la Comisin o de los rganos supervisores tendrn valor probatorio, sin perjuicio de las pruebas que en defensa de sus derechos o intereses puedan aportar los interesados.

7. El Servicio Ejecutivo de la Comisin notificar al sujeto obligado las conclusiones de la inspeccin en el plazo mximo de un ao contado desde la cumplimentacin ntegra por parte del sujeto obligado del primer requerimiento de informacin. El plazo podr ser ampliado en seis meses adicionales por acuerdo motivado del Director del Servicio Ejecutivo cuando la inspeccin revista particular complejidad o su prolongacin resulte imputable al sujeto obligado.

Se modifica por el art. 2.19 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 61: #a48]

Artculo 48. Rgimen de colaboracin.

1. Toda autoridad o funcionario que descubra hechos que puedan constituir indicio o prueba de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo, ya sea durante las inspecciones efectuadas a las entidades objeto de supervisin, o de cualquier otro modo, deber informar de ello al Servicio Ejecutivo de la Comisin. Sin perjuicio de la posible responsabilidad penal, el incumplimiento de esta obligacin por los funcionarios pblicos que no sean sujetos obligados conforme al artculo 2 se sancionar disciplinariamente con arreglo a la legislacin especfica que les sea de aplicacin. La obligacin sealada en este apartado se extender igualmente a la informacin que la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o sus rganos de apoyo requieran en el ejercicio de sus competencias.

2. El Banco de Espaa, la Comisin Nacional del Mercado de Valores, la Direccin General de Seguros y Fondos de Pensiones, la Direccin General de los Registros y del Notariado, el Instituto de Contabilidad y Auditora de Cuentas, los colegios profesionales y los rganos estatales o autonmicos competentes, segn corresponda, informarn razonadamente a la Secretara de la Comisin cuando en el ejercicio de su labor inspectora o supervisora aprecien posibles infracciones de las obligaciones establecidas en esta ley.

3. Los rganos judiciales, de oficio o a instancia del Ministerio Fiscal, remitirn testimonio a la Secretara de la Comisin cuando en el curso del proceso aprecien indicios de incumplimiento de la presente ley que no sean constitutivos de delito.

4. Cuando ejerza sus funciones en relacin con entidades financieras sometidas a legislacin especial, el Servicio Ejecutivo de la Comisin podr recabar del Banco de Espaa, de la Comisin Nacional del Mercado de Valores o de la Direccin General de Seguros y Fondos de Pensiones, segn corresponda, toda la informacin y colaboracin precisas para llevarlas a cabo.

5. Sin perjuicio de lo dispuesto en apartado 4, el Servicio Ejecutivo de la Comisin tendr acceso directo a la informacin estadstica sobre movimientos de capitales y transacciones econmicas con el exterior comunicada al Banco de Espaa con arreglo a lo dispuesto en la legislacin aplicable a tales operaciones. Asimismo, las entidades gestoras y la Tesorera General de la Seguridad Social debern ceder los datos de carcter personal y la informacin que hubieran obtenido en el ejercicio de sus funciones a la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, a requerimiento de su Servicio Ejecutivo, en el ejercicio de las competencias que esta ley le atribuye.

Se modifica por el art. 2.20 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 62: #a4-2]

Artculo 48 bis. Cooperacin internacional.

1. La Secretara de la Comisin, el Servicio Ejecutivo de la Comisin o los rganos supervisores a que se refiere el artculo 44, cooperarn por propia iniciativa o previa solicitud, con otras autoridades competentes de la Unin Europea siempre que sea necesario para llevar a cabo las funciones establecidas en esta ley, haciendo uso, a tal fin, de todas las facultades que la misma les atribuye. En el marco de esta cooperacin se facilitar a las Autoridades Europeas de Supervisin la informacin necesaria para permitirles llevar a cabo sus obligaciones en materia de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo.

2. En el caso de autoridades competentes de terceros pases no miembros de la Unin Europea, la cooperacin e intercambio de informacin se condicionar a lo dispuesto en los Convenios y Tratados Internacionales o, en su caso, al principio general de reciprocidad, as como al sometimiento de dichas autoridades extranjeras a las mismas obligaciones de secreto profesional que rigen para las espaolas.

3. El intercambio de informacin del Servicio Ejecutivo de la Comisin con Unidades de Inteligencia Financiera de Estados de la Unin Europea se realizar de conformidad con lo dispuesto en los artculos 51 a 57 de la Directiva 2015/849, del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2015 relativa a la prevencin de la utilizacin del sistema financiero para la prevencin del blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo.

4. El intercambio de informacin del Servicio Ejecutivo de la Comisin con Unidades de Inteligencia Financiera de terceros pases no miembros de la Unin Europea se realizar de acuerdo con los principios del Grupo Egmont o en los trminos del correspondiente memorando de entendimiento. Los memorandos de entendimiento con Unidades de Inteligencia Financiera sern suscritos por el Director del Servicio Ejecutivo, previa autorizacin de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, debiendo contar con el previo informe favorable de la Agencia Espaola de Proteccin de Datos.

5. La Secretara de la Comisin, el Servicio Ejecutivo de la Comisin o los rganos supervisores a que se refiere el artculo 44 podrn utilizar la informacin recibida nicamente para los fines para los que las autoridades cedentes hayan dado su consentimiento. Esta informacin no ser transmitida a otros organismos o personas fsicas y jurdicas sin el consentimiento expreso de las autoridades competentes que la hayan divulgado.

6. A requerimiento de la Unidad de Inteligencia Financiera de otro Estado miembro de la Unin Europea, el Servicio Ejecutivo de la Comisin estar facultado para suspender una transaccin en curso, cuando concurran indicios de blanqueo de capitales o financiacin del terrorismo a fin de que por parte de la Unidad de Inteligencia Financiera requirente se proceda a analizar la transaccin, confirmar la sospecha y comunicar los resultados del anlisis a las autoridades competentes. En los casos de suspensin por indicios de financiacin de terrorismo, informar a la Secretara de la Comisin de Vigilancia de Actividades de Financiacin del Terrorismo cuando exista la previa autorizacin de la Unidad de Inteligencia Financiera requirente.

La suspensin se acordar bajo la responsabilidad de la Unidad de Inteligencia Financiera requirente y ser efectiva por un periodo mximo de un mes. Transcurrido dicho plazo, cesar la suspensin salvo que fuera ratificada o prorrogada judicialmente a solicitud del Ministerio Fiscal.

Se aade por el art. 2.21 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131

Texto aadido, publicado el 04/09/2018, en vigor a partir del 04/09/2018.


[Bloque 63: #a49]

Artculo 49. Deber de secreto.

1. Todas las personas que desempeen o hayan desempeado una actividad para la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o para cualquiera de sus rganos y hayan tenido conocimiento de sus actuaciones o de datos de carcter reservado estn obligadas a mantener el debido secreto. El incumplimiento de esta obligacin determinar las responsabilidades previstas por las leyes. Estas personas no podrn publicar, comunicar o exhibir datos o documentos reservados, ni siquiera despus de haber cesado en el servicio, salvo permiso expreso otorgado por la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

2. Los datos, documentos e informaciones que obren en poder de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o de cualquiera de sus rganos en virtud de cuantas funciones les encomiendan las leyes tendrn carcter reservado y no podrn ser divulgados salvo en los siguientes supuestos:

a) La difusin, publicacin o comunicacin de los datos cuando el implicado lo consienta expresamente.

b) La publicacin de datos agregados a fines estadsticos, o las comunicaciones en forma sumaria o agregada, de manera que las personas o sujetos implicados no puedan ser identificados ni siquiera indirectamente.

c) La aportacin de informacin a requerimiento de las comisiones parlamentarias de investigacin.

d) La aportacin de informacin a requerimiento del Ministerio Fiscal y de las autoridades judiciales o administrativas que, en virtud de lo establecido en normas con rango de ley, estn facultadas a tales efectos. En tales casos, la autoridad requirente invocar expresamente el precepto legal que habilite la peticin de informacin, siendo responsable de la regularidad del requerimiento.

e) La solicitud de informes o los requerimientos de informacin por la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o por sus rganos de apoyo, sin perjuicio del deber de reserva de la persona o entidad a la que se solicite el informe o se requiera la informacin.

Sin perjuicio de lo dispuesto en la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, el intercambio de informacin entre el Servicio Ejecutivo de la Comisin y la Administracin tributaria se realizar preferentemente en la forma que se determine mediante convenio suscrito entre la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y la Agencia Estatal de Administracin Tributaria.

La Secretaria de la Comisin podr facilitar a la Administracin tributaria y a las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad la informacin con relevancia tributaria o policial.

3. Las autoridades, personas o entidades pblicas que reciban informacin de carcter reservado procedente de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o de sus rganos de apoyo quedarn, asimismo, sujetas al deber de secreto regulado en el presente artculo, debiendo adoptar las medidas pertinentes que garanticen la reserva, y no podrn utilizarla sino en el marco del cumplimiento de las funciones que tengan legalmente atribuidas.


[Bloque 64: #cviii]

CAPTULO VIII

Del rgimen sancionador


[Bloque 65: #a50]

Artculo 50. Clases de infracciones.

Las infracciones administrativas previstas en esta Ley se clasificarn en muy graves, graves y leves.


[Bloque 66: #a51]

Artculo 51. Infracciones muy graves.

1. Constituirn infracciones muy graves las siguientes:

a) El incumplimiento del deber de comunicacin previsto en el artculo 18, cuando algn directivo o empleado del sujeto obligado hubiera puesto de manifiesto internamente la existencia de indicios o la certeza de que un hecho u operacin estaba relacionado con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo.

b) El incumplimiento de la obligacin de colaboracin establecida en el artculo 21 cuando medie requerimiento escrito de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

c) El incumplimiento de la prohibicin de revelacin establecida en el artculo 24 o del deber de reserva previsto en los artculos 46.2 y 49.2.e).

d) La resistencia u obstruccin a la labor inspectora, siempre que medie requerimiento del personal actuante expreso y por escrito al respecto.

e) El incumplimiento de la obligacin de adoptar las medidas correctoras comunicadas por requerimiento del Comit Permanente a las que se alude en los artculos 26.5, 31.2, 44.2 y 47.5 cuando concurra una voluntad deliberadamente rebelde al cumplimiento.

f) La comisin de una infraccin grave cuando durante los cinco aos anteriores hubiera sido impuesta al sujeto obligado sancin firme en va administrativa por el mismo tipo de infraccin.

g) El incumplimiento de las medidas de suspensin acordadas por el Servicio Ejecutivo de la Comisin de conformidad con el artculo 48 bis.6.

2. En los trminos previstos por los Reglamentos comunitarios que establezcan medidas restrictivas especficas de conformidad con los artculos 60, 301 o 308 del Tratado Constitutivo de la Comunidad Europea, constituirn infracciones muy graves de la presente Ley las siguientes:

a) El incumplimiento doloso de la obligacin de congelar o bloquear los fondos, activos financieros o recursos econmicos de personas fsicas o jurdicas, entidades o grupos designados.

b) El incumplimiento doloso de la prohibicin de poner fondos, activos financieros o recursos econmicos a disposicin de personas fsicas o jurdicas, entidades o grupos designados.

Se modifica el apartado 1, letras e) y f) y se aade la letra g) por el art. 2.22 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 67: #a52]

Artculo 52. Infracciones graves.

1. Constituirn infracciones graves las siguientes:

a) El incumplimiento de obligaciones de identificacin formal, en los trminos del artculo 3.

b) El incumplimiento de obligaciones de identificacin del titular real, en los trminos del artculo 4.

c) El incumplimiento de la obligacin de obtener informacin sobre el propsito e ndole de la relacin de negocios, en los trminos del artculo 5.

d) El incumplimiento de la obligacin de aplicar medidas de seguimiento continuo a la relacin de negocios, en los trminos del artculo 6.

e) El incumplimiento de la obligacin de aplicar medidas de diligencia debida a los clientes existentes, en los trminos del artculo 7.2 y de la Disposicin transitoria sptima.

f) El incumplimiento de la obligacin de aplicar medidas reforzadas de diligencia debida, en los trminos de los artculos 11 a 16.

g) El incumplimiento de la obligacin de examen especial, en los trminos del artculo 17.

h) El incumplimiento de la obligacin de comunicacin por indicio, en los trminos del artculo 18, cuando no deba calificarse como infraccin muy grave.

i) El incumplimiento de la obligacin de abstencin de ejecucin, en los trminos del artculo 19.

j) El incumplimiento de la obligacin de comunicacin sistemtica, en los trminos del artculo 20.

k) El incumplimiento de la obligacin de colaboracin establecida en el artculo 21 cuando medie requerimiento escrito de uno de los rganos de apoyo de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

l) El incumplimiento de la obligacin de conservacin de documentos, en los trminos del artculo 25.

m) El incumplimiento de la obligacin de aprobar por escrito y aplicar polticas y procedimientos adecuados de control interno, en los trminos del artculo 26, incluida la aprobacin por escrito y aplicacin de una poltica expresa de admisin de clientes.

n) El incumplimiento de la obligacin de comunicar al Servicio Ejecutivo de la Comisin la propuesta de nombramiento del representante del sujeto obligado, o la negativa a atender los reparos u observaciones formulados, en los trminos del artculo 26 ter.

) El incumplimiento de la obligacin de establecer rganos adecuados de control interno, con inclusin, en su caso, de las unidades tcnicas, que operen en los trminos previstos en el artculo 26 ter.

o) El incumplimiento de la obligacin de dotar al representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisin y al rgano de control interno de los recursos materiales, humanos y tcnicos necesarios para el ejercicio de sus funciones.

p) El incumplimiento de la obligacin de aprobar y mantener a disposicin del Servicio Ejecutivo de la Comisin un manual adecuado y actualizado de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo, en los trminos del artculo 26.5.

q) El incumplimiento de la obligacin de examen externo, en los trminos del artculo 28.

r) El incumplimiento de la obligacin de formacin de empleados, en los trminos del artculo 29.

s) El incumplimiento de la obligacin de adoptar por parte del sujeto obligado las medidas adecuadas para mantener la confidencialidad sobre la identidad de los empleados, directivos o agentes que hayan realizado una comunicacin a los rganos de control interno, en los trminos del artculo 30.1.

t) El incumplimiento de la obligacin de aplicar respecto de las sucursales y filiales con participacin mayoritaria situadas en terceros pases las medidas previstas en el artculo 31.

u) El incumplimiento de la obligacin de aplicar sanciones o contramedidas financieras internacionales, en los trminos del artculo 42.

v) El incumplimiento de la obligacin establecida en el artculo 43 de declarar la apertura o cancelacin de cuentas corrientes, cuentas de ahorro, cuentas de valores y depsitos a plazo.

w) El incumplimiento de la obligacin de adoptar las medidas correctoras comunicadas por requerimiento del Comit Permanente a las que se alude en los artculos 26.5, 31.2, 44.2 y 47.5 cuando no concurra una voluntad deliberadamente rebelde al cumplimiento.

x) El establecimiento o mantenimiento de relaciones de negocio o la ejecucin de operaciones prohibidas.

y) La resistencia u obstruccin a la labor inspectora cuando no haya mediado requerimiento del personal actuante expreso y por escrito al respecto.

2. Salvo que concurran indicios o certeza de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo, las infracciones tipificadas en las letras a), b), c), d), e), f) y l) del apartado anterior podrn ser calificadas como leves cuando el incumplimiento del sujeto obligado deba considerarse como meramente ocasional o aislado a la vista del porcentaje de incidencias de la muestra de cumplimiento.

3. Constituirn infracciones graves de la presente Ley:

a) El incumplimiento de la obligacin de declaracin de movimientos de medios de pago, en los trminos del artculo 34.

b) El incumplimiento por fundaciones o asociaciones de las obligaciones establecidas en el artculo 39.

c) El incumplimiento de las obligaciones establecidas en el artculo 41, salvo que deba calificarse como muy grave de conformidad con el artculo 51.1.b).

4. En los trminos previstos por los Reglamentos comunitarios que establezcan medidas restrictivas especficas de conformidad con los artculos 60, 301 o 308 del Tratado Constitutivo de la Comunidad Europea, constituirn infracciones graves de la presente Ley:

a) El incumplimiento de la obligacin de congelar o bloquear los fondos, activos financieros o recursos econmicos de personas fsicas o jurdicas, entidades o grupos designados, cuando no deba calificarse como infraccin muy grave.

b) El incumplimiento de la prohibicin de poner fondos, activos financieros o recursos econmicos a disposicin de personas fsicas o jurdicas, entidades o grupos designados, cuando no deba calificarse como infraccin muy grave.

c) El incumplimiento de las obligaciones de comunicacin e informacin a las autoridades competentes establecidas especficamente en los Reglamentos comunitarios.

5. Constituirn infracciones graves de la presente ley el incumplimiento de las obligaciones establecidas en los artculos 4 a 14 y 16 del Reglamento (UE) 2015/847 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2015, relativo a la informacin que acompaa a las transferencias de fondos y por el que se deroga el Reglamento (CE) n. 1781/2006.

Se modifican los apartados 1, letras m) a w) y 5 por el art. 2.23 y 24 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131

Se modifica el apartado 1.u) por la disposicin final 6.8 de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre. Ref. BOE-A-2013-12887.





[Bloque 68: #a53]

Artculo 53. Infracciones leves.

Sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 52.2, constituirn infracciones leves aquellos incumplimientos de obligaciones establecidas especficamente en la presente Ley que no constituyan infraccin muy grave o grave conforme a lo previsto en los dos artculos precedentes.


[Bloque 69: #a54]

Artculo 54. Responsabilidad de administradores y directivos.

Adems de la responsabilidad que corresponda al sujeto obligado aun a ttulo de simple inobservancia, quienes ejerzan en el mismo cargos de administracin o direccin, sean unipersonales o colegiados, sern responsables de las infracciones cuando stas sean imputables a su conducta dolosa o negligente.


[Bloque 70: #a55]

Artculo 55. Exigibilidad de la responsabilidad administrativa.

La responsabilidad administrativa por infraccin de la presente Ley ser exigible aun cuando con posterioridad al incumplimiento el sujeto obligado hubiera cesado en su actividad o hubiera sido revocada su autorizacin administrativa para operar.

En el caso de sociedades disueltas, los antiguos socios respondern solidariamente de las sanciones administrativas pecuniarias impuestas hasta el lmite de lo que hubieran recibido como cuota de liquidacin, sin perjuicio de la responsabilidad de los directivos, administradores o liquidadores.


[Bloque 71: #a56]

Artculo 56. Sanciones por infracciones muy graves.

1. Por la comisin de infracciones muy graves se podrn imponer las siguientes sanciones:

a) Multa cuyo importe mnimo ser de 150.000 euros y cuyo importe mximo ascender hasta la mayor de las siguientes cifras: el 10 por ciento del volumen de negocios anual total del sujeto obligado, el duplo del contenido econmico de la operacin, el quntuplo del importe de los beneficios derivados de la infraccin, cuando dichos beneficios puedan determinarse o 10.000.000 euros.

b) Amonestacin pblica.

c) Tratndose de entidades sujetas a autorizacin administrativa para operar, la suspensin temporal o revocacin de sta.

La sancin prevista en la letra a), que ha de ser obligatoria en todo caso, se impondr simultneamente con alguna de las previstas en las letras b) o c).

2. Si el sujeto obligado sancionado es una empresa matriz o una filial de una empresa matriz que tenga que establecer cuentas financieras consolidadas de conformidad con el artculo 22 de la Directiva 2013/34/UE, el volumen de negocios total a considerar para el clculo de la sancin mxima a imponer, ser el volumen de negocios anual total o el tipo de ingreso correspondiente, conforme a las Directivas sobre contabilidad pertinentes, segn la cuenta consolidada ms reciente disponible, aprobada por el rgano de gestin de la empresa matriz.

3. Adems de la sancin que corresponda imponer al sujeto obligado por la comisin de infracciones muy graves, se podrn imponer una o varias de las siguientes sanciones a quienes, ejerciendo en el mismo cargos de administracin o direccin, fueran responsables de la infraccin:

a) Multa a cada uno de ellos por importe de entre 60.000 y 10.000.000 euros.

b) Separacin del cargo, con inhabilitacin para ejercer cargos de administracin o direccin en cualquier entidad de las sujetas a esta ley por un plazo mximo de diez aos.

c) Amonestacin pblica.

La sancin prevista en la letra a), que ha de ser obligatoria en todo caso, podr aplicarse simultneamente con alguna de las previstas en las letras b) o c).

4. En todos los casos, las sanciones impuestas irn acompaadas de un requerimiento al infractor para que ponga fin a su conducta y se abstenga de repetirla.

5. Acordada la imposicin de una sancin de amonestacin pblica, cuando se determine que aqulla pueda perjudicar una investigacin en marcha o poner en peligro la estabilidad de los mercados financieros, la autoridad competente para resolver podr:

a) retrasar la publicacin hasta el momento en que cesen los motivos que justificaron la suspensin;

b) acordar la no publicacin de la sancin de forma definitiva, cuando la estabilidad de los mercados financieros no pueda garantizarse.

Se modifica por el art. 2.25 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 72: #a57]

Artculo 57. Sanciones por infracciones graves.

1. Por la comisin de infracciones graves se podrn imponer las siguientes sanciones:

a) Multa cuyo importe mnimo ser de 60.000 euros y cuyo importe mximo podr ascender hasta la mayor de las siguientes cifras: el 10 por ciento del volumen de negocios anual total del sujeto obligado, el tanto del contenido econmico de la operacin, ms un 50 por ciento, el triple del importe de los beneficios derivados de la infraccin, cuando dichos beneficios puedan determinarse, o 5.000.000 euros. A los efectos del clculo del volumen de negocios anual, ser de aplicacin lo dispuesto en el artculo 56.2.

b) Amonestacin pblica.

c) Amonestacin privada.

d) Tratndose de entidades sujetas a autorizacin administrativa para operar, la suspensin temporal de sta.

La sancin prevista en la letra a), que ha de ser obligatoria en todo caso, se impondr simultneamente con una de las previstas en las letras b) a d).

2. Adems de la sancin que corresponda imponer al sujeto obligado por la comisin de infracciones graves, se podrn imponer las siguientes sanciones a quienes, ejerciendo en el mismo cargos de administracin o direccin, o la funcin de experto externo, fueran responsables de la infraccin:

a) Multa a cada uno de ellos por un importe mnimo de 3.000 euros y mximo de hasta 5.000.000 euros.

b) Amonestacin pblica.

c) Amonestacin privada.

d) Separacin del cargo, con inhabilitacin para ejercer cargos de administracin o direccin en cualquier entidad de las sujetas a esta ley por un plazo mximo de cinco aos.

La sancin prevista en la letra a), que ha de ser obligatoria en todo caso, se impondr simultneamente con alguna de las previstas en las letras b) a d).

3. En el caso de incumplimiento de la obligacin de declaracin establecida en el artculo 34 se impondrn las siguientes sanciones:

a) Multa, cuyo importe mnimo ser de 600 euros y cuyo importe mximo podr ascender hasta el 50 por ciento del valor de los medios de pago empleados.

b) Amonestacin pblica.

c) Amonestacin privada.

La sancin prevista en la letra a), que ha de ser obligatoria en todo caso, se impondr simultneamente con una de las previstas en las letras b) o c).

4. En todos los casos, las sanciones impuestas irn acompaadas de un requerimiento al infractor para que ponga fin a su conducta y se abstenga de repetirla.

5. Acordada la imposicin de una sancin de amonestacin pblica, cuando se determine que aqulla pueda perjudicar una investigacin en marcha o poner en peligro la estabilidad de los mercados financieros, la autoridad competente para resolver podr:

a) retrasar la publicacin hasta el momento en que cesen los motivos que justificaron la suspensin;

b) acordar la no publicacin de la sancin de forma definitiva, cuando la estabilidad de los mercados financieros no pueda garantizarse.

Se modifica por el art. 2.26 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 73: #a58]

Artculo 58. Sanciones por infracciones leves.

Por la comisin de infracciones leves se podrn imponer las siguientes sanciones:

a) Amonestacin privada.

b) Multa por importe de hasta 60.000 euros.

Estas sanciones podrn ir acompaadas de un requerimiento al infractor para que ponga fin a su conducta y se abstenga de repetirla.

Se modifica por el art. 2.27 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 74: #a59]

Artculo 59. Graduacin de las sanciones.

1. Las sanciones se graduarn atendiendo a las siguientes circunstancias:

a) La cuanta de las operaciones afectadas por el incumplimiento.

b) Los beneficios obtenidos como consecuencia de las omisiones o actos constitutivos de la infraccin.

c) La circunstancia de haber procedido o no a la subsanacin de la infraccin por propia iniciativa.

d) Las sanciones firmes en va administrativa por infracciones de distinto tipo impuestas al sujeto obligado en los ltimos cinco aos con arreglo a esta ley.

e) El grado de responsabilidad o intencionalidad en los hechos que concurra en el sujeto obligado.

f) La gravedad y duracin de la infraccin.

g) Las prdidas para terceros causadas por el incumplimiento.

h) La capacidad econmica del inculpado, cuando la sancin sea de multa.

i) El nivel de cooperacin del inculpado con las autoridades competentes.

En todo caso, se graduar la sancin de modo que la comisin de las infracciones no resulte ms beneficiosa para el infractor que el cumplimiento de las normas infringidas.

2. Para determinar la sancin aplicable de entre las previstas en los artculos 56.3, 57.2 y 58, se tomarn en consideracin las siguientes circunstancias:

a) El grado de responsabilidad o intencionalidad en los hechos que concurra en el interesado.

b) La conducta anterior del interesado, en la entidad inculpada o en otra, en relacin con las exigencias previstas en esta ley.

c) El carcter de la representacin que el interesado ostente.

d) La capacidad econmica del interesado, cuando la sancin sea multa.

e) Los beneficios obtenidos como consecuencias de las omisiones o actos constitutivos de la infraccin.

f) Las prdidas para terceros causadas por el incumplimiento.

g) El nivel de cooperacin del inculpado con las autoridades competentes.

3. Para determinar la sancin aplicable por incumplimiento de la obligacin de declaracin establecida en el artculo 34, se considerarn como agravantes las siguientes circunstancias:

a) La notoria cuanta del movimiento, considerndose en todo caso como tal aqulla que duplique el umbral de declaracin.

b) La falta de acreditacin del origen lcito de los medios de pago.

c) La incoherencia entre la actividad desarrollada por el interesado y la cuanta del movimiento.

d) La circunstancia de ser hallados los medios de pago en lugar o situacin que muestre una clara intencin de ocultarlos.

e) Las sanciones firmes en va administrativa por incumplimiento de la obligacin de declaracin impuestas al interesado en los ltimos cinco aos.

f) El grado de intencionalidad en los hechos que concurra en el interesado.

Se modifica por el art. 2.28 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 75: #a60]

Artculo 60. Prescripcin de las infracciones y de las sanciones.

1. Las infracciones muy graves y graves prescribirn a los cinco aos, y las leves a los dos aos, contados desde la fecha en que la infraccin hubiera sido cometida. En las infracciones derivadas de una actividad continuada, la fecha inicial del cmputo ser la de la finalizacin de la actividad o la del ltimo acto con el que la infraccin se consume. En el caso de incumplimiento de las obligaciones de diligencia debida el plazo de prescripcin se contar desde la fecha de terminacin de la relacin de negocios, y en el de conservacin de documentos desde la expiracin del plazo al que se refiere el artculo 25.

La prescripcin se interrumpir por cualquier accin de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o de sus rganos de apoyo, realizada con conocimiento formal delos sujetos obligados, conducente a la inspeccin, supervisinocontrol de todas o parte de las obligaciones recogidas en esta Ley. Tambin se interrumpir por la iniciacin, con conocimiento de los interesados, del procedimiento sancionador o de un proceso penal por los mismos hechos, o por otros cuya separacin de los sancionables con arreglo a esta Ley sea racionalmente imposible.

2. Las sanciones que se impongan conforme a esta Ley prescribirn a los tres aos en caso de infracciones muy graves, a los dos aos en caso de infracciones graves, y al ao en caso de infracciones leves, contados desde la fecha de notificacin de la resolucin sancionadora.

La prescripcin se interrumpir cuando se acuerde administrativa o judicialmente la suspensin de la ejecucin de la resolucin sancionadora.


[Bloque 76: #a61]

Artculo 61. Procedimiento sancionador y medidas cautelares.

1. La incoacin y, en su caso, el sobreseimiento de los procedimientos sancionadores a que hubiere lugar por la comisin de las infracciones previstas en esta Ley corresponder al Comit Permanente, a propuesta de la Secretara de la Comisin.

La competencia para incoar o acordar el sobreseimiento de los procedimientos sancionadores por incumplimiento de la obligacin de declaracin establecida en el artculo 34 corresponder a la Secretara de la Comisin.

2. La instruccin de los procedimientos sancionadores a que hubiera lugar por la comisin de infracciones previstas en esta Ley corresponder a la Secretara de la Comisin.

El rgano competente para la incoacin del procedimiento sancionador podr acordar, al tiempo de iniciarse el procedimiento o durante su tramitacin, la constitucin de garanta suficiente para hacer frente a las responsabilidades a que hubiera lugar. En el caso de los procedimientos por incumplimiento de la obligacin de declaracin establecida en el artculo 34, la cantidad intervenida de conformidad con el artculo 35.2 se entender constituida en garanta, pudiendo acordarse por el Secretario de la Comisin durante la instruccin del procedimiento sancionador la ampliacin o reduccin de la referida garanta.

El procedimiento sancionador aplicable al incumplimiento de las obligaciones previstas en esta Ley ser el previsto, con carcter general, para el ejercicio de la potestad sancionadora por las Administraciones Pblicas.

3. Ser competente para imponer las sanciones por infracciones muy graves el Consejo de Ministros, a propuesta del Ministro de Economa y Hacienda. Ser competente para imponer las sanciones por infracciones graves el Ministro de Economa y Hacienda, a propuesta de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias. Ser competente para imponer las sanciones por infracciones leves el Director General del Tesoro y Poltica Financiera, a propuesta del instructor.

Cuando el inculpado sea una entidad financiera o precise de autorizacin administrativa para operar, ser preceptivo para la imposicin de sanciones por infracciones graves o muy graves solicitar de la institucin u rgano administrativo responsable de su supervisin informe sobre la posible incidencia de la sancin o sanciones propuestas sobre la estabilidad de la entidad objeto del procedimiento.

La competencia para resolver los procedimientos sancionadores por incumplimiento de la obligacin de declaracin establecida en el artculo 34 corresponder, a propuesta del instructor y previo informe del Servicio Ejecutivo de la Comisin, al Director General del Tesoro y Poltica Financiera, cuyas resoluciones pondrn fin a la va administrativa.

4. En los procedimientos sancionadores instruidos por la Secretara de la Comisin el plazo mximo para resolver el procedimiento y notificar la resolucin ser de un ao a contar desde la fecha de notificacin del acuerdo de incoacin, sin perjuicio de la posibilidad de suspensin por el instructor del cmputo del plazo en los supuestos sealados en el artculo 42.5 de la Ley 30/1992, de 26 de noviembre, del Rgimen Jurdico de las Administraciones Pblicas y del Procedimiento Administrativo Comn, y de la ampliacin en seis meses adicionales de dicho plazo mximo que podr acordarse motivadamente por el Secretario de la Comisin, a propuesta del instructor, al amparo de lo previsto en el artculo 49 de la misma Ley.

El transcurso de los plazos establecidos en el apartado precedente determinar la caducidad del procedimiento administrativo sancionador, debiendo procederse a dictar nuevo acuerdo de incoacin en tanto no haya prescrito la infraccin de conformidad con lo dispuesto en el artculo 60.

5. La ejecucin de las resoluciones sancionadoras firmes en va administrativa corresponder a la Secretara de la Comisin.

La sancin de amonestacin pblica, una vez sea firme en va administrativa, ser ejecutada en la forma que se establezca en la resolucin, siendo en todo caso publicada en el “Boletn Oficial del Estado” y en la pgina web de la Comisin, donde permanecer disponible durante el plazo de cinco aos. En el supuesto en que la sancin publicada haya sido recurrida en va jurisdiccional, se publicar, sin demora, informacin sobre el estado de tramitacin del recurso y el resultado del mismo.

6. En aquellos supuestos en que la resolucin del expediente sancionador no acuerde la imposicin de una sancin de amonestacin pblica, la Secretara de la Comisin publicar en la pgina web de la Comisin las sanciones firmes en va administrativa impuestas por la comisin de infracciones tipificadas en los artculos 51 y 52, con excepcin de las tipificadas en el apartado 3.a), indicando el tipo y naturaleza de la infraccin cometida y la sancin o sanciones impuestas por cada una de las infracciones cometidas, pero sin identificar a la entidad, persona o personas responsables de la infraccin. Esta informacin permanecer disponible en la web de la Comisin por un plazo de cinco aos.

7. La Secretara de la Comisin informar a las Autoridades Europeas de Supervisin de todas las sanciones impuestas a las entidades de crdito y financieras, incluido cualquier recurso que se haya podido interponer contra las mismas y su resultado.

Se modifica el apartado 5 y se aaden el 6 y 7 por el art. 2.29 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 77: #a62]

Artculo 62. Concurrencia de sanciones y vinculacin con el orden penal.

1. Las infracciones y sanciones establecidas en la presente Ley se entendern sin perjuicio de las previstas en otras leyes y de las acciones y omisiones tipificadas como delito y de las penas previstas en el Cdigo Penal y leyes penales especiales, salvo lo establecido en los apartados siguientes.

2. No podrn sancionarse con arreglo a esta Ley las conductas que lo hubieran sido penal o administrativamente cuando se aprecie identidad de sujeto, hecho y fundamento jurdico.

3. En cualquier momento del procedimiento administrativo sancionador en que se estime que los hechos pudieran ser constitutivos de ilcito penal, la Secretara de la Comisin dar traslado de los mismos al Ministerio Fiscal, solicitndole testimonio sobre las actuaciones practicadas al efecto y acordar la suspensin de aqul hasta que se reciba la comunicacin a que se refiere el primer prrafo del apartado siguiente o hasta que recaiga resolucin judicial.

4. Si el Ministerio Fiscal no encontrara mritos para proceder penalmente contra todos o alguno de los sujetos obligados, lo comunicar a la Secretara de la Comisin para que pueda continuar el procedimiento administrativo sancionador.

Si, por el contrario, el Ministerio Fiscal interpusiera denuncia o querella, comunicar dicha circunstancia a la Secretara de la Comisin, as como, cuando se produzca, el resultado de tales actuaciones.

5. La resolucin que se dicte en el procedimiento administrativo sancionador deber respetar, en todo caso, los hechos declarados probados en la sentencia.


[Bloque 78: #a6-2]

Artculo 63. Comunicacin de infracciones.

1. Los empleados, directivos y agentes de los sujetos obligados que conozcan hechos o situaciones que puedan ser constitutivos de infracciones contempladas en esta ley, los podrn poner en conocimiento del Servicio Ejecutivo de la Comisin.

2. Las comunicaciones sern remitidas al Servicio Ejecutivo de la Comisin por escrito e incorporarn todos los documentos e informaciones sobre los hechos denunciados que permitan justificar la denuncia. Mediante orden del Ministro de Economa y Empresa se aprobar el modelo de comunicacin y se establecern las caractersticas y requisitos del canal de recepcin de comunicaciones, a fin de asegurar su confidencialidad y seguridad.

3. Los programas de formacin de las entidades debern incluir la informacin sobre la existencia de estos mecanismos.

Se aade por el art. 2.30 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131

Texto aadido, publicado el 04/09/2018, en vigor a partir del 04/09/2018.


[Bloque 79: #a6-3]

Artculo 64. Tratamiento de las comunicaciones.

1. El Servicio Ejecutivo de la Comisin determinar si existe o no sospecha fundada de infraccin en las comunicaciones recibidas de conformidad con el artculo 63. De no existir sospecha fundada o cuando no se concreten suficientemente los hechos o personas responsables de la infraccin, requerir a la persona comunicante para que aclare el contenido de la comunicacin realizada, o lo complemente con nueva informacin, concediendo un plazo para ello no inferior a 15 das. Transcurrido el plazo fijado para la aclaracin o aportacin de nueva informacin, sin que pueda determinarse sospecha fundada, se proceder al archivo de la comunicacin.

2. Las comunicaciones recibidas no tendrn valor probatorio y no podrn ser incorporadas directamente al procedimiento administrativo. Si existen indicios suficientes de veracidad en los hechos imputados y stos son desconocidos para la Administracin, el Servicio Ejecutivo de la Comisin, o los supervisores de las entidades financieras, en caso de convenio de los previstos en el artculo 44. 2 m) de la ley, podrn:

a) Utilizar la informacin obtenida para la definicin del nuevo plan de inspeccin.

b) Realizar actuaciones adicionales de inspeccin, que podrn llevarse a cabo de manera independiente o incardinarse en las acciones de supervisin planificadas en el contexto del desarrollo del plan anual de inspeccin aprobado.

3. Los resultados de las actuaciones de inspeccin llevadas a cabo por el Servicio Ejecutivo de la Comisin sern remitidas a la Secretara de la Comisin, que las elevar a la consideracin del Comit Permanente. Cuando las actuaciones de comprobacin pongan de manifiesto la posible existencia de un ilcito penal, la informacin ser remitida al Ministerio Fiscal para su investigacin.

Se aade por el art. 2.31 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131

Texto aadido, publicado el 04/09/2018, en vigor a partir del 04/09/2018.


[Bloque 80: #a6-4]

Artculo 65. Proteccin de las personas.

1. Las comunicaciones realizadas al amparo del artculo 63:

a) no constituirn violacin o incumplimiento de las restricciones sobre divulgacin de informacin impuestas por va contractual o por cualquier disposicin legal, reglamentaria o administrativa que pudieran afectar a la persona comunicante, a las personas estrechamente vinculadas con sta, a las sociedades que administre o de las que sea titular real;

b) no constituirn infraccin de ningn tipo en el mbito de la normativa laboral por parte de la persona comunicante, ni de ella podr derivar trato injusto o discriminatorio por parte del empleador;

c) no generarn ningn derecho de compensacin o indemnizacin a favor de la empresa a la que presta servicios la persona comunicante o de un tercero.

2. El Servicio Ejecutivo de la Comisin informar de los diferentes mecanismos legales que la normativa en vigor habilita para la garanta de estos derechos.

3. Las comunicaciones tendrn carcter confidencial, no pudiendo desvelar el Servicio Ejecutivo de la Comisin los datos identificativos de las personas que las hubieran realizado. En el caso de que, como consecuencia de la comunicacin realizada, se inicie un expediente sancionador contra una persona fsica o jurdica, no se incluirn en ningn caso los datos de la persona que llev a cabo la comunicacin.

4. La comunicacin realizada al amparo de lo previsto en el artculo 63 no conferir por s sola la condicin de interesado en el procedimiento administrativo que pudiera iniciarse contra el infractor.

Se aade por el art. 2.32 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131

Texto aadido, publicado el 04/09/2018, en vigor a partir del 04/09/2018.


[Bloque 81: #da]

Disposicin adicional nica. Registro de prestadores de servicios a sociedades y fideicomisos.

1. Las personas fsicas o jurdicas que de forma empresarial o profesional presten todos o alguno de los servicios descritos en el artculo 2.1.o) de esta ley, debern, previamente al inicio de sus actividades, inscribirse de forma obligatoria en el Registro Mercantil competente por razn de su domicilio.

2. Si se trata de personas fsicas empresarios, o de personas jurdicas, sea cual sea su clase y salvo que exista una norma especficamente aplicable, se inscribirn conforme a lo establecido en el Reglamento del Registro Mercantil. Si se trata de personas fsicas profesionales, la inscripcin se practicar exclusivamente de forma telemtica con base en un formulario preestablecido aprobado por orden del Ministro de Justicia.

3. En el caso de personas jurdicas, si no lo establece su norma reguladora, cualquier cambio de administradores, as como cualquier modificacin del contrato social, sern igualmente objeto de inscripcin en el Registro Mercantil.

4. Las personas fsicas o jurdicas que a la fecha de entrada en vigor de esta disposicin adicional estuvieran realizando alguna o algunas de las actividades comprendidas en el artculo 2.1.o) de la ley, y no constaren inscritas, debern, en el plazo de un ao, inscribirse de conformidad con el apartado 2 de esta disposicin adicional. Igualmente, las personas fsicas o jurdicas que ya constaren inscritas en el Registro Mercantil, debern, en el mismo plazo, presentar en el registro una manifestacin de estar sometidas, como sujetos obligados, a las normas establecidas en esta ley. Las personas jurdicas adems debern presentar una manifestacin de quienes sean sus titulares reales en el sentido determinado por el artculo 4.2 b) y c) de esta ley. Estas manifestaciones se harn constar por nota marginal y debern ser actualizadas en caso de cambio en esa titularidad real.

5. Las personas fsicas y jurdicas prestadoras de servicios a sociedades, si no lo dispusieren sus normas reguladoras, estarn sujetas a la obligacin de depositar sus cuentas anuales en el Registro Mercantil en la forma y con los efectos establecidos en los artculos 279 a 284 del texto refundido de la Ley de Sociedades de Capital, aprobado por el Real Decreto Legislativo 1/2010, de 2 de julio. Tambin le sern aplicables los artculos 365 y siguientes del Reglamento del Registro Mercantil aprobado por Real Decreto 1784/1996, de 19 de julio. Se excluyen de esta obligacin de depsito de cuentas anuales a los prestadores de servicios a sociedades que sean personas fsicas profesionales.

6. La falta de inscripcin de las personas fsicas o jurdicas que se dediquen a las actividades a que se refiere el artculo 2.1.o) de esta ley, o la falta de manifestacin de sometimiento a la misma o de la titularidad real en el caso de personas jurdicas, tendr la consideracin de infraccin leve a que se refiere el artculo 53. El procedimiento sancionador ser el establecido en el artculo 61.

7. Las personas fsicas o jurdicas a las que les sea aplicable esta disposicin adicional, con la salvedad de las personas fsicas profesionales, debern cada ejercicio, junto con el depsito de sus cuentas anuales en el Registro Mercantil competente, acompaar un documento para su depsito del que resulten los siguientes datos:

a) Los tipos de servicios prestados de entre los comprendidos en el artculo 2.1.o) de esta ley.

b) mbito territorial donde opera, indicando municipio o municipios y provincias.

c) Prestacin de este tipo de servicios a no residentes en el ejercicio de que se trate.

d) Volumen facturado por los servicios especificados en el apartado a) en el ejercicio y en el precedente, si la actividad de prestadores de servicio a sociedades no fuera nica y exclusiva. Si no pudiera cuantificarse se indicar as expresamente.

e) Nmero de operaciones realizadas de las comprendidas en el mencionado artculo 2.1.o), distinguiendo la clase o naturaleza de la misma. Si no se hubiera realizado operacin alguna se indicar as expresamente.

f) En su caso titular real si existiere modificacin del mismo respecto del que ya conste en el Registro, en el sentido indicado en el apartado 4.

8. Las personas fsicas profesionales estarn obligadas a depositar el documento sealado en el apartado anterior en el Registro Mercantil en donde constaren inscritas con excepcin de la mencin sealada en el apartado f). El depsito que se efectuar dentro de los tres primeros meses de cada ao, y se har de forma exclusivamente telemtica de acuerdo con el formulario preestablecido por orden del Ministerio de Justicia. En la Orden aprobatoria del modelo se establecern las medidas que se estimen necesarias para garantizar la seguridad de la indicada comunicacin. La falta de depsito de este documento tendr la consideracin de infraccin leve a los efectos de lo establecido en el artculo 53 de esta ley y podr ser sancionada en la forma establecida en su artculo 58.

9. Se autoriza al Ministerio de Justicia para que por medio de la Direccin General de los Registros y del Notariado dicte las rdenes, instrucciones o resoluciones que sean necesarias para el desarrollo de lo dispuesto en esta disposicin adicional.

Se modifica por el art. 2.33 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 82: #dtprimera]

Disposicin transitoria primera. Normas de desarrollo de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre.

Hasta la entrada en vigor de las disposiciones reglamentarias de la presente Ley, mantendrn su vigencia el Reglamento de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, sobre determinadas medidas de prevencin del blanqueo de capitales, aprobado por Real Decreto 925/1995, de 9 de junio, y sus normas de desarrollo, en cuanto no resulten incompatibles con aqulla.


[Bloque 83: #dtsegunda]

Disposicin transitoria segunda. Rgimen sancionador.

Sern de aplicacin las disposiciones sancionadoras de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, sobre determinadas medidas de prevencin del blanqueo de capitales, a los hechos cometidos con anterioridad a la entrada en vigor de la presente Ley.


[Bloque 84: #dttercera]

Disposicin transitoria tercera. Competencia para incoar procedimientos sancionadores.

Hasta la entrada en vigor de las disposiciones reglamentarias de la presente Ley, la competencia para incoar los procedimientos sancionadores continuar siendo ejercida por la Secretara de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.


[Bloque 85: #dtcuarta]

Disposicin transitoria cuarta. Servicios de pago.

Los establecimientos de cambio de moneda autorizados para la gestin de transferencias con el exterior se entendern comprendidos entre los sujetos obligados a los que hace referencia el artculo 2 en tanto que no se hayan transformado en entidad de crdito o en entidad de pago de acuerdo con el apartado 1 de la Disposicin transitoria segunda de la Ley 16/2009, de 13 de noviembre, de servicios de pago.


[Bloque 86: #dtquinta]

Disposicin transitoria quinta. Adscripcin del Servicio Ejecutivo de la Comisin.

Hasta la entrada en vigor del convenio a que se refiere el artculo 45.3, se mantendr la adscripcin del Servicio Ejecutivo al Banco de Espaa, establecida en el artculo 24.1 del Reglamento de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, aprobado por Real Decreto 925/1995, de 9 de junio.


[Bloque 87: #dtsexta]

Disposicin transitoria sexta. Rgimen de la instrumentacin de compromisos por pensiones de entidades cuyas acciones sean al portador.

A los efectos de lo dispuesto en el artculo 4.4, los contratos de seguro colectivo y planes de pensiones formalizados antes de la entrada en vigor de esta Ley que instrumenten compromisos por pensiones de las empresas en cumplimiento de lo dispuesto en la Disposicin adicional primera del Texto Refundido de la Ley de regulacin de los planes y fondos de pensiones, aprobado por Real Decreto Legislativo 1/2002, de 29 de noviembre, conservarn su vigencia para la instrumentacin de dichos compromisos.


[Bloque 88: #dtseptima]

Disposicin transitoria sptima. Aplicacin de las medidas de diligencia debida a los clientes existentes.

Sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 7.2, los sujetos obligados aplicarn a todos sus clientes existentes las medidas de diligencia debida establecidas en el Captulo II en un plazo mximo de cinco aos, contados a partir de la entrada en vigor de la presente Ley.


[Bloque 89: #dtoctava]

Disposicin transitoria octava. Convenios con los rganos supervisores de las entidades financieras.

En tanto no se suscriban los convenios a que se refiere el artculo 44.2.m), mantendrn su vigencia los convenios de colaboracin actualmente existentes entre los rganos supervisores de las entidades financieras y el Servicio Ejecutivo de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.


[Bloque 90: #dd]

Disposicin derogatoria.

Sin perjuicio de lo dispuesto en la Disposicin transitoria segunda, a la entrada en vigor de la presente Ley, quedar derogada la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, sobre determinadas medidas de prevencin del blanqueo de capitales.


[Bloque 91: #dfprimera]

Disposicin final primera. Modificacin de la Ley 12/2003, de 21 de mayo, de prevencin y bloqueo de la financiacin del terrorismo.

1. Se da nueva denominacin a la Ley 12/2003, de 21 de mayo, de prevencin y bloqueo de la financiacin del terrorismo, que pasa a denominarse Ley 12/2003, de 21 de mayo, de bloqueo de la financiacin del terrorismo.

2. Se da nueva redaccin al artculo 4 de la Ley 12/2003, con el siguiente tenor literal:

Artculo 4. Personas y entidades obligadas.

Las Administraciones Pblicas y los sujetos a que se refiere el artculo 2 de la Ley de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo estn obligados a colaborar con la Comisin de Vigilancia de Actividades de Financiacin del Terrorismo y, en particular, a llevar a cabo las medidas necesarias para hacer efectivo el bloqueo previsto en el artculo 1; en particular, debern:

a) Impedir cualquier acto u operacin que suponga disposicin de saldos y posiciones de cualquier tipo, dinero, valores y dems instrumentos vinculados a movimientos de capitales u operaciones de pago o transferencia bloqueados, a excepcin de aqullos por los que afluyan nuevos fondos y recursos a cuentas bloqueadas.

b) Comunicar a la Comisin de Vigilancia cualquier tipo de ingreso que se pueda realizar a la cuenta bloqueada, sin perjuicio de realizar la operacin.

c) Comunicar a la Comisin de Vigilancia, por iniciativa propia, cualquier solicitud o peticin que reciban en la que el ordenante, emisor, titular, beneficiario o destinatario sea una persona o entidad respecto a la que la Comisin de Vigilancia haya adoptado alguna medida.

d) Facilitar a la citada Comisin la informacin que sta requiera para el ejercicio de sus competencias.

e) No revelar ni al cliente ni a terceros que se ha transmitido informacin a la Comisin de Vigilancia.

3. Se da nueva redaccin al artculo 6 de la Ley 12/2003, con el siguiente tenor literal:

Artculo 6. Supervisin y rgimen sancionador.

1. La funcin de supervisin e inspeccin del Servicio Ejecutivo de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias a que se refiere el artculo 47 de la Ley de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo se extiende al cumplimiento de las obligaciones establecidas en la presente Ley.

Cuando de los informes de inspeccin a que se refiere el artculo 47.3 de la Ley de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo resulte el incumplimiento de alguna de las obligaciones establecidas en el artculo 4 de esta Ley, el Comit Permanente de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias lo pondr en conocimiento de la Comisin de Vigilancia de Actividades de Financiacin del Terrorismo.

2. El incumplimiento de los deberes previstos en esta Ley ser considerado infraccin muy grave a los efectos previstos en el Captulo VIII de la Ley de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo, y ser sancionado conforme a lo que en l se dispone.

Las referencias que en dicho Captulo se contienen a la Secretara y al Comit Permanente de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias deben entenderse realizadas a la Secretara de la Comisin de Vigilancia y a la Comisin de Vigilancia, respectivamente.

La competencia para proponer la imposicin de sanciones por la comisin de las infracciones previstas en esta Ley corresponde al Ministro del Interior, y la competencia para sancionar, al Consejo de Ministros.

4. Se da nueva redaccin al artculo 9 de la Ley 12/2003, con el siguiente tenor literal:

Artculo 9. Comisin de Vigilancia de Actividades de Financiacin del Terrorismo.

1. Se crea la Comisin de Vigilancia de Actividades de Financiacin del Terrorismo como rgano encargado de acordar el bloqueo de todas las operaciones definidas en el artculo 1 de esta Ley, as como el ejercicio de todas las competencias que sean necesarias para el cumplimiento de lo previsto en sta.

2. La Comisin de Vigilancia estar adscrita al Ministerio del Interior e integrada por:

a) Presidente: el Secretario de Estado de Seguridad.

b) Vocales:

1. Un miembro del Ministerio Fiscal, designado por el Fiscal General del Estado.

2. Un representante de los Ministerios de Justicia, del Interior y de Economa y Hacienda, designados por los titulares de los departamentos respectivos.

c) Secretario: quien dirija la unidad orgnica que desempee la Secretara de la Comisin de Vigilancia a que refiere el apartado 4.

El Presidente de la Comisin, cuando lo estime conveniente, podr convocar a expertos en las materias de su competencia, para el asesoramiento especfico en alguno de los asuntos a tratar. El Director del Servicio Ejecutivo de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias asistir a las reuniones de la Comisin de Vigilancia con voz pero sin voto.

3. Los miembros de esta Comisin estn sometidos al rgimen de responsabilidad establecido por el ordenamiento jurdico y, en particular, en lo relativo a las obligaciones derivadas del conocimiento de la informacin recibida y de los datos de carcter personal que sean objeto de cesin, que slo podrn utilizarse para el ejercicio de las competencias atribuidas por esta Ley. A los expertos que asesoren a la Comisin les ser de aplicacin el mismo rgimen de responsabilidad respecto de todo aquello de lo que conozcan por razn de su asistencia a la Comisin.

4. La Comisin de Vigilancia ejercer sus competencias con el apoyo de la Secretara de la Comisin de Vigilancia, que tiene la consideracin de rgano de la Comisin. La Secretara ser desempeada por la unidad orgnica, con rango al menos de subdireccin general, de las existentes en el Ministerio del Interior, que reglamentariamente se determine.

Corresponder a la Secretara, entre otras funciones, instruir los procedimientos sancionadores a que hubiere lugar por las infracciones de esta Ley, as como formular a la Comisin de Vigilancia la correspondiente propuesta de resolucin.

5. El cumplimiento de las obligaciones de informacin a que se refiere el artculo 4 de esta Ley se har a travs de la Secretara de la Comisin de Vigilancia.

6. La Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y la Comisin de Vigilancia de Actividades de Financiacin del Terrorismo se prestarn la mxima colaboracin para el ejercicio de sus respectivas competencias. En los trminos que se acuerden entre ambas Comisiones y sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 45.3 de la Ley de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo, el Servicio Ejecutivo de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias informar en las reuniones de la Comisin de Vigilancia de su actividad relativa a hechos u operaciones que presenten indicios o certeza de relacin con la financiacin del terrorismo y, en especial, de los informes de inteligencia financiera que hubiera elaborado en relacin con esta materia.

Las competencias de la Comisin de Vigilancia se entienden sin perjuicio de las que la Ley de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo atribuye a la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.


[Bloque 92: #dfsegunda]

Disposicin final segunda. Modificacin de la Ley 19/2003, de 4 de julio, sobre rgimen jurdico de los movimientos de capitales y de las transacciones econmicas con el exterior y sobre determinadas medidas de prevencin del blanqueo de capitales.

1. Se da nueva denominacin a la Ley 19/2003, de 4 de julio, sobre rgimen jurdico de los movimientos de capitales y de las transacciones econmicas con el exterior y sobre determinadas medidas de prevencin del blanqueo de capitales, que pasa a denominarse Ley 19/2003, de 4 de julio, sobre rgimen jurdico de los movimientos de capitales y de las transacciones econmicas con el exterior.

2. Se da nueva redaccin al apartado 2 del artculo 12 de la Ley 19/2003, con el siguiente tenor literal:

2. La competencia para la incoacin e instruccin de los procedimientos sancionadores resultantes de la aplicacin del rgimen previsto en la Ley y para la imposicin de las sanciones correspondientes se regir por las reglas siguientes:

a) La competencia para la incoacin e instruccin de los procedimientos sancionadores corresponder a la Secretara de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

b) La imposicin de sanciones por infracciones muy graves corresponder al Consejo de Ministros, a propuesta del Ministro de Economa y Hacienda.

c) La imposicin de sanciones por infracciones graves corresponder al Ministro de Economa y Hacienda, a propuesta del Secretario de Estado de Economa.

d) La imposicin de sanciones por infracciones leves corresponder al Director General del Tesoro y Poltica Financiera, a propuesta del instructor.


[Bloque 93: #dftercera]

Disposicin final tercera. Modificacin de la Ley 35/2003, de 4 de noviembre, de Instituciones de Inversin Colectiva.

Se da nueva redaccin al prrafo j) del artculo 43.1 de la Ley 35/2003, de 4 de noviembre, de Instituciones de Inversin Colectiva, con el siguiente tenor literal:

j) Que cuente con procedimientos y mecanismos de control interno adecuados que garanticen la gestin correcta y prudente de la sociedad, incluyendo procedimientos de gestin de riesgos, as como mecanismos de control y de seguridad en el mbito informtico y rganos y procedimientos para la prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo, un rgimen de operaciones vinculadas y un reglamento interno de conducta. La sociedad gestora deber estar estructurada y organizada de modo que se reduzca al mnimo el riesgo de que los intereses de las IIC o de los clientes se vean perjudicados por conflictos de intereses entre la sociedad y sus clientes, entre clientes, entre uno de sus clientes y una IIC o entre dos IIC.


[Bloque 94: #dfcuarta]

Disposicin final cuarta. Ttulo competencial.

Esta Ley se dicta al amparo de lo dispuesto en el artculo 149.1. 6. 11. y 13. de la Constitucin que atribuyen al Estado las competencias en materia de legislacin mercantil, de bases de la ordenacin de crdito y de bases y coordinacin de la planificacin general de la actividad econmica, respectivamente.

Se modifica por el art. 2.34 del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto. Ref. BOE-A-2018-12131




[Bloque 95: #dfquinta]

Disposicin final quinta. Desarrollo reglamentario.

Se habilita al Gobierno para que, en el plazo de un ao a contar desde la entrada en vigor de esta Ley, apruebe las disposiciones reglamentarias para su ejecucin y desarrollo.


[Bloque 96: #dfsexta]

Disposicin final sexta. Incorporacin de derecho comunitario.

Esta Ley incorpora al derecho espaol la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de octubre de 2005, relativa a la prevencin de la utilizacin del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiacin del terrorismo, desarrollada por la Directiva 2006/70/CE de la Comisin, de 1 de agosto de 2006, por la que se establecen disposiciones de aplicacin de la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo relativo a la definicin de personas del medio poltico y los criterios tcnicos aplicables en los procedimientos simplificados de diligencia debida con respecto al cliente as como en lo que atae a la exencin por razones de actividad financiera ocasional o muy limitada.


[Bloque 97: #dfseptima]

Disposicin final sptima. Entrada en vigor.

La presente Ley entrar en vigor el da siguiente al de su publicacin en el Boletn Oficial del Estado.

Se excepta de lo anterior la obligacin de almacenar las copias de los documentos de identificacin en soportes pticos, magnticos o electrnicos, establecida en el artculo 25.2 y las obligaciones establecidas en el artculo 41, que entrarn en vigor a los dos aos y un ao, respectivamente, de la publicacin de la presente Ley en el Boletn Oficial del Estado.


[Bloque 98: #firma]

Por tanto,

Mando a todos los espaoles, particulares y autoridades que guarden y hagan guardar esta ley.

Madrid, 28 de abril de 2010.

JUAN CARLOS R.

El Presidente del Gobierno,

JOS LUIS RODRGUEZ ZAPATERO

Este documento es de carácter informativo y no tiene valor jurídico.

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