Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado

Ministerio de la Presidencia Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado

Está Vd. en

Documento BOE-A-1998-28816

Real Decreto 2660/1998, de 14 de diciembre, sobre el cambio de moneda extranjera en establecimientos abiertos al pblico distintos de las entidades de crdito.

TEXTO

Desde 1992 el nmero de establecimientos abiertos al pblico para el cambio de moneda ha crecido considerablemente e incluye entidades de naturaleza muy diferente: Desde establecimientos tursticos de temporada registrados para efectuar cambio de moneda extranjera como servicio adicional a su clientela, hasta sociedades annimas con un importante volumen de recursos propios y significativa cifra de actividad, dedicadas al cambismo de modo profesional y exclusivo.

Varias de estas empresas que se dedican profesionalmente al cambismo han venido ampliando su esfera de actividad con la realizacin de transferencias rpidas de dinero con el exterior.

Pues bien, a diferencia de lo que sucede en otros pases europeos en que los cambistas profesionales, en la doble vertiente de actividad ya sealada, cambio de moneda y gestin de transferencias, estn considerados como entidades cuasi financieras y sometidas a un rgimen de supervisin y control por la autoridad monetaria, en Espaa, a pesar de que la actividad de cambio de moneda ha estado sujeta a control pblico, slo vena existiendo un mero sistema de registro de los mismos en el Banco de Espaa.

En los ltimos aos se ha observado que el marco liberalizador que estableca el Real Decreto 1816/1991, de 20 de diciembre, de transacciones econmicas con el exterior, deba completarse con una regulacin ms exhaustiva, en cuanto a los sujetos que realizan este tipo de operaciones. A tal fin, las Cortes Generales facultaron al Gobierno, con carcter general, para desarrollar las previsiones contenidas en el artculo 178 de la Ley 13/1996, de 30 de diciembre.

El presente Reglamento que desarrolla dicho precepto legal viene a establecer una regulacin de los establecimientos de cambio de moneda extranjera que tiene en cuenta todas estas preocupaciones, sin olvidar el respeto a la libre competencia y la debida proteccin a la clientela.

Para ello, se establece un escalonamiento de las exigencias de recursos materiales y de capital, en funcin de las operaciones a desarrollar por cada establecimiento. Asimismo, incluye un rgimen especfico de supervisin y de obligacin de informacin, con arreglo a una tcnica legislativa similar a la de otros sujetos que actan en los mercados financieros.

Finalmente, se completa el marco de intervencin administrativa, establecindose, a tal efecto, los procedimientos de autorizacin y supervisin, todo ello en concordancia con la disposicin legal habilitante.

En su virtud, a propuesta del Vicepresidente Segundo y Ministro de Economa y Hacienda, previa aprobacin del Ministro de Administraciones Pblicas, de acuerdo con el Consejo de Estado y previa deliberacin del Consejo de Ministros en su reunin del da 11 de diciembre de 1998, DISPONGO:

CAPTULO I
mbito de aplicacin
Artculo 1. mbito de aplicacin.

1. Las operaciones de cambio de moneda extranjera, cualquiera que sea su denominacin, son libres, sin ms lmites que los establecidos en la legislacin de control de cambios. No obstante, la actividad profesional consistente en la realizacin de cambio de moneda extranjera, cualquiera que sea su denominacin, en establecimientos abiertos al pblico (en adelante, establecimientos de cambio de moneda), queda sujeta a las autorizaciones y rgimen establecidos en el presente Real Decreto y en sus normas de desarrollo.

Dicha actividad de cambio de moneda comprende la compra o venta de billetes extranjeros y cheques de viajero, as como la gestin de transferencias recibidas del exterior o enviadas al exterior, a travs de las entidades de crdito, en los trminos previstos en este Real Decreto.

2. El rgimen establecido en el presente Real Decreto no ser aplicable a la actividad de cambio de moneda extranjera que realicen las entidades de crdito.

CAPTULO II
Los establecimientos de cambio de moneda
Artculo 2. Operaciones de los establecimientos de cambio de moneda.

1. Las personas fsicas o jurdicas, distintas de las entidades de crdito, que pretendan realizar en establecimientos abiertos al pblico operaciones de compra de billetes extranjeros o cheques de viajeros, con pago en pesetas, debern reunir los requisitos establecidos en los apartados1y3delartculo 4 de este Real Decreto, obtener la previa autorizacin del Banco de Espaa para el ejercicio de esa actividad e inscribirse en el Registro de establecimientos de cambio de moneda a cargo de dicha institucin.

Dicha actividad podr ejercerse bien con carcter exclusivo o bien con carcter complementario del negocio que constituya la actividad principal.

2. Aquellas personas que, sin perjuicio de poder realizar las operaciones a que se refiere el apartado anterior, pretendan realizar en establecimientos abiertos al pblico operaciones de venta de billetes extranjeros o gestin de transferencias recibidas del exterior o enviadas al exterior a travs de entidades de crdito, debern reunir los requisitos establecidos en el artculo 4 de este Real Decreto, obtener la previa autorizacin del Banco de Espaa, as como inscribirse en el Registro de establecimientos de cambio de moneda a cargo de aqul.

3. A efectos de lo previsto en el apartado anterior, tendrn la consideracin de operaciones de venta de billetes extranjeros y cheques de viajero o gestin de transferencias con el exterior las siguientes:

a) Venta de billetes extranjeros y cheques de viajero contra entrega de su contravalor en pesetas o en otros billetes de Banco extranjeros.

b) Gestin de la recepcin de transferencias recibidas del exterior mediante la entrega a sus clientes de billetes espaoles o extranjeros, o de cheques de cuenta corriente o mediante transferencias ordenadas desde cuentas de titularidad de los establecimientos de cambio de moneda con destino a cuentas bancarias de sus clientes.

c) Gestin de transferencias enviadas al exterior contra entrega de su importe en efectivo en billetes espaoles o extranjeros, o contra abono de su importe en cuentas bancarias titularidad de los establecimientos de cambio de moneda, por parte de sus clientes.

4. Los establecimientos de cambio autorizados para la realizacin de las operaciones sealadas en los prrafos b) y c) del apartado anterior, independientemente de los procedimientos de comunicacin que establezcan con sus corresponsales en el exterior para la ejecucin de las transferencias, debern canalizar a travs de cuentas abiertas en entidades de crdito operantes en Espaa los movimientos de cargos, abonos y liquidacin de saldos que se deriven o resulten necesarios para el desarrollo de esta actividad.

5. La liquidacin de los clientes, ordenantes o beneficiarios de las transferencias, cuya cuanta exceda de 500.000 pesetas, deber efectuarse necesariamente mediante operaciones de abono o adeudo del importe en cuentas bancarias de titularidad de los establecimientos de cambio de moneda.

6. Las operaciones de gestin de transferencias con el exterior, en los trminos establecidos en el presente artculo, debern ser objeto, en todo caso, de declaracin en la forma establecida en el captulo III del presente Real Decreto, debiendo ejecutarse inmediatamente las transferencias ordenadas y abonarse a sus destinatarios, a la mayor brevedad, las recibidas.

Artculo 3. Autorizacin y registro de los establecimientos de cambio de moneda.

1. Corresponde al Banco de Espaa autorizar el ejercicio de la actividad de cambio de moneda en los establecimientos de cambio contemplados en el presente Real Decreto. Dicha autorizacin se otorgar con sometimiento al procedimiento establecido en el ttulo VI de la Ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Rgimen Jurdico de las Administraciones Pblicas y del Procedimiento Administrativo Comn. En la autorizacin se especificarn las actividades que podrn realizar los mencionados establecimientos de cambio de moneda.

El Banco de Espaa denegar, mediante resolucin motivada, la autorizacin de un establecimiento de cambio de moneda cuando no se cumplan los requisitos establecidos en los artculos4y5deeste Real Decreto. Contra la denegacin de la solicitud podr interponerse recurso ordinario ante el Ministro de Economa y Hacienda.

2. La solicitud de autorizacin se dirigir al Banco de Espaa y deber ser resuelta dentro de los tres meses siguientes a su recepcin en el Banco de Espaa. Cuando la solicitud no sea resuelta en el plazo previsto, la misma se entender desestimada a los efectos previstos en la Ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Rgimen Jurdico de las Administraciones Pblicas y del Procedimiento Administrativo Comn.

3. Una vez obtenida la autorizacin y tras su inscripcin en el Registro Mercantil, si tal requisito resulta exigible, el Banco de Espaa proceder de forma inmediata a la inscripcin del solicitante en el Registro de establecimientos de cambio de moneda, as como a su posterior notificacin, de acuerdo con lo dispuesto en el artculo 58 de la Ley 30/1992, de 26 de diciembre, de Rgimen Jurdico de las Administraciones Pblicas y del Procedimiento Administrativo Comn, momento a partir del cual podr el titular iniciar el ejercicio de su actividad.

Artculo 4. Requisitos para obtener y conservar la autorizacin para ejercer la actividad de cambio de moneda extranjera.

1. Sern requisitos para obtener y conservar la autorizacin para realizar operaciones de compra de billetes extranjeros o cheques de viajeros, con pago en pesetas, que los titulares de los establecimientos y, en su caso, los socios, Administradores, Directores generales o asimilados tengan reconocida honorabilidad comercial y profesional.

2. Para obtener y conservar la autorizacin para realizar las operaciones a que se refiere el artculo 2.3 del presente Real Decreto se precisar, adems, que el establecimiento rena los siguientes requisitos:

a) Revestir la forma de sociedad annima constituida por el procedimiento de fundacin simultnea. Su constitucin como tal e inscripcin en el Registro Mercantil ser previa al acceso al Registro de establecimientos de cambio de moneda, radicado en el Banco de Espaa, trmite que debern cumplimentar en el trmino de seis meses desde la notificacin de la autorizacin.

b) Tener como nico objeto social las operaciones de compra y venta de billetes extranjeros, cheques de viajero y de gestin de transferencias con el exterior.

c) Tener un capital social ntegramente suscrito y desembolsado en efectivo, representado mediante acciones nominativas. Las cuantas que deber alcanzar el capital social, en funcin de las operaciones previstas en el presente Real Decreto, sern las siguientes:

1. Diez millones de pesetas cuando su objeto social se limite, exclusivamente, a las operaciones de compraventa de billetes extranjeros y cheques de viajero, contra entrega de su contravalor en pesetas o en otros billetes de Banco extranjeros.

2. Cincuenta millones de pesetas cuando su objeto social incluya, adems de lo previsto en el prrafo anterior, o consista exclusivamente en la gestin de transferencias con el exterior en concepto de gastos de estancias en el extranjero y remesas de trabajadores domiciliados en Espaa.

3. Trescientos millones de pesetas cuando el objeto social del establecimiento comprenda, adems de lo contemplado en los dos prrafos anteriores, o consista exclusivamente en la gestin de transferencias con el exterior por conceptos distintos de los antes indicados.

d) Tener asegurada frente a terceros la responsabilidad civil que pudiera derivarse de su actividad de gestin de transferencias con el exterior en concepto de gastos de estancia en el extranjero y de remesas de trabajadores domiciliados en Espaa mediante pliza de seguro suscrita con una entidad aseguradora habilitada legalmente para operar en el seguro de responsabilidad civil, por un importe no inferior a 50 millones de pesetas. En los restantes casos de transferencias con el exterior, distintos de los mencionados anteriormente, la cuanta de la pliza de seguro se elevar a un importe no inferior a 100 millones de pesetas.

3. Concurre honorabilidad comercial y profesional en quienes hayan venido observando una adecuada trayectoria personal de respeto a las Leyes mercantiles y otras que regulan la actividad econmica y la vida de los negocios, as como las buenas prcticas comerciales y financieras.

En el caso previsto en el apartado 1 del artculo 2 se considerar que concurren los requisitos de honorabilidad comercial y profesional por la existencia de un establecimiento abierto al pblico en el que se est desarrollando la actividad principal del solicitante.

En todo caso, se entender que carecen de tal honorabilidad quienes tengan antecedentes penales o se encuentren procesados o, tratndose del procedimiento a que se refiere el ttulo III, libro IV, de la Ley de Enjuiciamiento Criminal, se hubiera dictado auto de apertura de juicio oral en el que figuren como inculpados por delitos contra el patrimonio y el orden socioeconmico, contra la Hacienda Pblica y la Seguridad Social, contra la salud pblica, de contrabando, de falsedad, de infidelidad en la custodia de documentos y violacin de secretos, de malversacin, los inhabilitados para ejercer cargos pblicos o de administracin o direccin en entidades financieras, y los quebrados o concursados no rehabilitados.

Artculo 5. Requisitos de la solicitud.

1. La solicitud de autorizacin para el ejercicio de la actividad de cambio de moneda extranjera se dirigir al Banco de Espaa en la forma que ste determine y deber ir acompaada de los siguientes documentos cuando los solicitantes sean personas fsicas:

a) Datos personales de los solicitantes.

b) Informacin detallada sobre su actividad profesional.

c) Declaracin firmada por el titular de la actividad en la que se haga constar que carece de antecedentes penales y no se encuentra procesado o inculpado por los delitos a que se refiere el artculo 4.3 del presente Real Decreto.

No obstante, aquellas personas fsicas que slo pretendan realizar las operaciones previstas en el artculo 2.1 como actividad complementaria de aquella otra que constituya su actividad principal, no estarn obligadas a remitir tales declaraciones, al presentar la correspondiente solicitud.

d) Relacin de locales donde vayan a efectuarse las operaciones de cambio de moneda extranjera, con indicacin de los datos identificativos de esos locales y el carcter permanente o estacional de la actividad.

2. Cuando los solicitantes sean personas jurdicas, la solicitud, adems de lo sealado en el prrafo d) del apartado anterior, deber ir acompaada de los siguientes documentos:

a) Datos identificativos de la entidad.

b) Relacin de los Administradores, as como de las personas que vayan a ejercer funciones como Directores generales o asimilados en la entidad.

c) Declaracin firmada por cada uno de los Administradores, Directores generales o asimilados de la entidad en la que se haga constar que carece de antecedentes penales y no se encuentra procesado por los delitos a que se refiere el artculo 4.3 del presente Real Decreto.

No obstante, aquellas personas jurdicas que slo pretendan realizar las operaciones previstas en el artculo 2.1 como actividad complementaria de aquella otra que constituya su actividad principal, no estarn obligadas a remitir tales declaraciones, al presentar la correspondiente solicitud.

d) Programa de actividades en el que se haga constar las operaciones de cambio de moneda extranjera que se pretendan realizar y, en su caso, informacin sobre otros tipos de actividades ejercidas por el solicitante de la autorizacin.

3. Aquellas personas jurdicas que pretendan realizar las operaciones a que se refiere el artculo 2.3 del presente Real Decreto debern aportar a su solicitud, adems de los sealados en el apartado 2 anterior, los siguientes documentos:

a) Proyecto de Estatutos sociales, acompaado de una certificacin registral negativa de la denominacin social propuesta.

b) Relacin de los socios que han de constituir la sociedad, con indicacin de sus participaciones en el capital social. Tratndose de socios, que tengan la consideracin de personas jurdicas, se facilitarn tambin los datos econmico-financieros ms relevantes de sus dos ltimos ejercicios y la composicin de sus rganos de administracin.

c) Programa especfico de actividades, en el que expresamente deber constar el gnero de operaciones que se pretenden realizar, los datos ms relevantes sobre los medios personales y tcnicos con que cuente la sociedad y la estructura de la organizacin de la misma.

4. En todo caso, cabr exigir a los titulares de los establecimientos cuantos datos, informes o antecedentes se consideren oportunos para verificar el cumplimiento de las condiciones y requisitos establecidos en este Real Decreto.

5. La modificacin de cualquiera de los datos incluidos en las solicitudes de autorizacin a que se refiere el presente artculo, la apertura de nuevos locales, as como el cese del establecimiento de cambio en la actividad de cambio de moneda extranjera, deber comunicarse al Banco de Espaa dentro del mes siguiente a la fecha en que se hayan producido tales hechos.

Cuando el titular de un establecimiento que realice nicamente operaciones de compra de billetes extranjeros o cheques de viaje con pago en pesetas pretenda ampliarlas a las recogidas en el apartado 3 del artculo 2 se seguir el procedimiento establecido para obtener la autorizacin previa, debindose cumplir los requisitos exigidos en el artculo 4.2 y presentar una nueva solicitud acompaada de los documentos e informaciones que correspondan, en los trminos previstos en este artculo.

CAPTULO III
Rgimen sancionador y de supervisin de la actividad de cambio de moneda extranjera
Artculo 6. Funciones de supervisin y control.

Corresponder al Banco de Espaa el control e inspeccin de la actividad de los establecimientos de cambio de moneda, regulados en el presente Real Decreto.

A tal efecto, el Banco de Espaa podr solicitar de los titulares de los establecimientos de cambio de moneda cuanta informacin financiera, contable o de otro orden considere adecuada para el eficaz ejercicio de sus funciones.

Artculo 7. Rgimen sancionador.

1. El rgimen sancionador aplicable a los titulares de establecimientos de cambio de moneda as como, en su caso, a sus administradores y directivos, ser el establecido en el ttulo I de la Ley 26/1988, de 29 de julio, sobre Disciplina e Intervencin de las Entidades de Crdito, con las adaptaciones recogidas en el presente captulo.

2. Las referencias contenidas en el ttulo I de la Ley 26/1988 a las entidades de crdito se entendern efectuadas respecto de los titulares de los establecimientos de cambio de moneda tanto sean personas fsicas como jurdicas.

3. Tal y como prev el artculo 3 de la Ley 26/1988, las infracciones se clasifican en infracciones muy graves, graves y leves.

I) Se consideran infracciones muy graves:

a) La realizacin de actos u operaciones prohibidas por las normas reguladoras de los establecimientos de cambio de moneda con rango de Ley o con incumplimiento de los requisitos establecidos en las mismas salvo que tenga un carcter ocasional o aislado.

b) El carecer de la contabilidad exigida legalmente o llevarla con irregularidades esenciales que impidan conocer la situacin patrimonial y financiera del establecimiento.

c) La negativa o resistencia a la actuacin inspectora, siempre que medie requerimiento expreso y por escrito al respecto.

d) La falta de remisin al rgano administrativo competente de cuantos datos o documentacin deban remitrsele o requiera en el ejercicio de sus funciones, o la falta de veracidad en los mismos, cuando con ello se dificulte la apreciacin de la situacin patrimonial y financiera del establecimiento. A estos efectos se entender que hay falta de remisin cuando la misma no se produzca dentro del plazo concedido al efecto por el rgano competente al recordar por escrito la obligacin a reiterar el requerimiento.

e) El incumplimiento del deber de veracidad informativa debida al pblico en general y, en su caso, a sus socios, siempre que por el nmero de afectados o por la importancia de la informacin, tal incumplimiento pueda estimarse como especialmente relevante.

f) La realizacin de actos fraudulentos o la utilizacin de personas fsicas o jurdicas interpuestas con la finalidad de conseguir un resultado cuya obtencin directa implicara la comisin de, al menos, una infraccin grave.

g) Las infracciones graves cuando durante los cinco aos anteriores a su comisin hubiera sido impuesta al establecimiento de cambio sancin firme por el mismo tipo de infraccin.

II) Se consideran infracciones graves:

a) La realizacin meramente ocasional o aislada de actos u operaciones prohibidas por las normas reguladoras de los establecimientos de cambio de moneda con rango de Ley o con incumplimiento de los requisitos establecidos en las mismas.

b) La realizacin de actos u operaciones prohibidas por las normas reglamentarias reguladoras de los establecimientos de cambio de moneda o con incumplimiento de los requisitos establecidos en las mismas, salvo que tenga un carcter ocasional o aislado.

c) La falta de remisin al rgano administrativo competente de cuantos datos o documentacin deban remitrsele o requiera en el ejercicio de sus funciones, o la falta de veracidad en los mismos, salvo que ello suponga la comisin de una infraccin muy grave. A estos efectos se entender que hay falta de remisin cuando la misma no se produzca dentro del plazo concedido al efecto por el rgano competente al recordar por escrito la obligacin o reiterar el requerimiento.

d) La falta de comunicacin por parte de los administradores a la Junta general de aquellos hechos o circunstancias cuya comunicacin a la misma haya sido ordenada por el rgano administrativo facultado para ello.

e) El incumplimiento del deber de veracidad informativa debida al pblico en general y, en su caso, a sus socios cuando no concurran las circunstancias a que se refiere el prrafo e) del apartado anterior.

f) La realizacin de actos fraudulentos o la utilizacin de personas fsicas o jurdicas interpuestas con la finalidad de conseguir un resultado contrario a las normas reguladoras de los establecimientos de cambio de moneda, siempre que tal conducta no est comprendida en el prrafo f) del apartado anterior.

g) El incumplimiento de las normas vigentes sobre contabilizacin de operaciones y sobre formulacin de balances, cuentas de prdidas y ganancias y estados financieros de obligatoria comunicacin al rgano administrativo competente.

h) Las infracciones leves, cuando durante los dos aos anteriores a su comisin, hubiera sido impuesta al establecimiento de cambio sancin firme por el mismo tipo de infraccin.

4. A los titulares de los establecimientos de cambio de moneda, as como, cuando proceda, a sus administradores y directivos, les sern aplicables las sanciones previstas en el captulo III del ttulo I de la Ley 26/1988, con las siguientes adaptaciones:

a) No ser aplicable la sancin prevista en el prrafo b) del artculo 10 relativa a la constitucin de depsitos compensatorios no remunerados hasta el triplo de los dficit de cobertura del coeficiente de caja o de las inversiones obligatorias.

b) Las sanciones previstas en los artculos 12 y 13, se entendern referidas a quienes ejerzan cargos de administracin o de direccin en dichos establecimientos.

c) Las sanciones de inhabilitacin previstas en los prrafos c) y d) del artculo 12 se entendern referidos al ejercicio de cargos de administracin o direccin en establecimientos de cambio de moneda.

Artculo 8. Procedimiento sancionador.

1. El procedimiento sancionador aplicable a las infracciones cometidas por los titulares de establecimientos de cambio de moneda, as como por sus administradores y directivos, ser el regulado en el Real Decreto 2119/1993, de 3 de diciembre, sobre el procedimiento sancionador aplicable a los sujetos que actan en los mercados financieros.

2. La instruccin de los procedimientos sancionadores que se incoen de conformidad con lo previsto en el apartado tres del artculo 178 de la Ley 13/1996, as como la imposicin de las correspondientes sanciones, cualquiera que sea su graduacin, ser competencia del Banco de Espaa.

Artculo 9. Revocacin de la autorizacin.

1. Sern causas de revocacin de la autorizacin para el ejercicio de la actividad de cambio de moneda extranjera las siguientes:

a) La renuncia de modo expreso a la autorizacin.

b) No iniciar el ejercicio de su actividad dentro de los doce meses siguientes a la inscripcin del establecimiento en el Registro Especial.

c) El incumplimiento de alguna de las condiciones que motivaron la concesin de la autorizacin.

d) La interrupcin del ejercicio de la actividad de cambio de moneda extranjera durante un perodo superior a doce meses.

e) La sancin prevista en el prrafo b) del artculo 9 de la Ley 26/1988, de 29 de julio, relativa a la revocacin de la autorizacin de la entidad.

2. La revocacin de la autorizacin, salvo en los supuestos de infracciones muy graves, en que se estar a lo dispuesto en la Ley 26/1988, de 29 de julio, de Disciplina e Intervencin de las Entidades de Crdito, se ajustar al procedimiento comn previsto en el ttulo VI de la Ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Rgimen Jurdico de las Administraciones Pblicas y del Procedimiento Administrativo Comn, as como a lo establecido en el Real Decreto 1778/1994, de 5 de agosto, por el que se adecuan a la Ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Rgimen Jurdico de las Administraciones Pblicas y del Procedimiento Administrativo Comn, las normas reguladoras de los procedimientos de otorgamiento, modificacin y extincin de las autorizaciones, con las siguientes especialidades:

a) El acuerdo de iniciacin, la instruccin y la resolucin del expediente correspondern al Banco de Espaa.

b) No obstante, cuando la causa de revocacin que concurra sea la prevista en el prrafo b) del apartado anterior, bastar con dar audiencia al establecimiento interesado.

3. El acuerdo por el que se revoque la autorizacin ser motivado, e inmediatamente ejecutivo, y se inscribir en el Registro Mercantil y en el Registro de establecimientos de cambio de moneda del Banco de Espaa.

CAPTULO IV
Obligaciones de los establecimientos de cambio de moneda
Artculo 10. Tipos de cambio y proteccin de la clientela.

Los tipos de cambio aplicables a las operaciones de compra y venta de moneda extranjera sern libres, debiendo respetar, con carcter general, dichas operaciones el rgimen de publicidad, de transparencia de las operaciones y de proteccin de la clientela y, en especial, lo que se establezca en las normas de desarrollo de este Real Decreto.

Artculo 11. Registro de operaciones.

1. Los establecimientos de cambio de moneda debern registrar las operaciones que realicen sujetas a este Real Decreto, identificar de forma individualizada a las personas que participen en dichas operaciones, e informar al Banco de Espaa y a los rganos competentes de la Administracin tributaria en la forma y con los lmites que establece el marco normativo vigente y con los que se establezcan en las normas de desarrollo del presente Real Decreto, a los efectos de seguimiento estadstico y fiscal de tales operaciones.

2. En todo caso, cuando se trate de operaciones de gestin de transferencias con el exterior de un nico cliente, de cuanta superior a 500.000 pesetas, el establecimiento de cambio deber obtener de su cliente, con carcter previo a su ejecucin, una declaracin que deber contener los siguientes datos: Nombre o razn social y domicilio de las personas intervinientes en la operacin, tanto ordenantes como beneficiarios, residentes o no residentes; nmero de identificacin fiscal del beneficiario u ordenante residente, en su caso, as como el importe, moneda y concepto por el que se realiza la misma. Dicha declaracin deber ser firmada por el beneficiario u ordenante, segn corresponda, manifestando la veracidad de los datos consignados.

Dentro del plazo que se determine, a contar desde la fecha de ejecucin de la transferencia, y la forma que se establezca en las normas de desarrollo del presente Real Decreto, el establecimiento de cambio de moneda deber presentar ante el Banco de Espaa la declaracin mencionada en el prrafo anterior, quedando atribuido a cada operacin de transferencia de cuanta superior a 500.000 pesetas un nmero de identificacin.

3. A efectos de lo dispuesto en el anterior apartado, se considerar incumplimiento del rgimen establecido en el mismo la no obtencin de la declaracin a que se refieren los prrafos primero y segundo del apartado anterior, la no presentacin ante el Banco de Espaa de dicha declaracin con la consiguiente asignacin de un nmero de identificacin a las transferencias de acuerdo con el procedimiento que se determine en las normas de desarrollo, as como aquellos fraccionamientos de cobros o pagos cuyo objeto sea eludir el lmite cuantitativo sealado en el prrafo primero del apartado anterior.

Artculo 12. Obligacin de informacin al Banco de Espaa.

Sin perjuicio de otras obligaciones especficas de informacin establecidas en otras disposiciones de este Real Decreto, los establecimientos de cambio de moneda cuyo titular sea una persona jurdica, debern remitir al Banco de Espaa la informacin que ste les requiera sobre sus Balances, Cuentas de Resultados, rganos de administracin, participaciones de control u otros datos anlogos que estime procedentes. Las personas fsicas debern facilitar igualmente la informacin relativa a la contabilidad y resultados de su actividad.

CAPTULO V
Otras disposiciones
Artculo 13. Realizacin de la actividad de cambio de moneda por personas no autorizadas.

1. A las personas fsicas o jurdicas que, sin haber obtenido la preceptiva autorizacin del Banco de Espaa, efecten en establecimientos abiertos al pblico operaciones de cambio de moneda extranjera u ofrezcan al pblico la realizacin de las mismas, les ser de aplicacin lo previsto en la disposicin adicional dcima de la Ley 26/1988, de 29 de julio, de Disciplina e Intervencin de las Entidades de Crdito, con las adaptaciones establecidas en el siguiente apartado.

2. De acuerdo con lo dispuesto en el apartado cuatro del artculo 178 de la Ley 13/1996, de 30 de diciembre, ser el Banco de Espaa la autoridad competente para solicitar la informacin o realizar las inspecciones a que se refieren respectivamente los prrafos a) y b), apartado 1, de la disposicin adicional dcima de la Ley 26/1988, de 29 de julio, de Disciplina e Intervencin de las Entidades de Crdito.

El procedimiento sancionador incoado como consecuencia de la presunta comisin de infracciones muy graves, a que se refiere el apartado 2 de la citada disposicin adicional dcima, tendr carcter simplificado de acuerdo con lo dispuesto en el artculo 10 del Real Decreto 2119/1993, de 3 de diciembre, sobre el procedimiento sancionador aplicable a los sujetos que actan en los mercados financieros, correspondiendo su instruccin, as como, en su caso, la imposicin de la sancin que corresponda, al Banco de Espaa, dentro de los trminos establecidos en la propia disposicin adicional dcima de la Ley 26/1988, de 29 de julio.

Disposicin adicional nica. Aplicacin de otras normativas.

A los establecimientos de cambio de moneda regulados en el presente Real Decreto les ser aplicable la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, de Medidas de Prevencin del Blanqueo de Capitales, y su normativa de desarrollo.

Disposicin transitoria nica. Adaptacin de los establecimientos inscritos o pendientes de inscripcin.

1. En el plazo de un ao, a contar desde la entrada en vigor de este Real Decreto, los titulares de establecimientos en los que se ejerza la actividad de cambio de moneda que, a la entrada en vigor de este Real Decreto, se encuentren inscritos en el Registro de establecimientos abiertos al pblico para cambio de moneda extranjera, previsto en la Circular del Banco de Espaa nmero 8/1992, de 24 de abril, debern solicitar la autorizacin para el ejercicio de la actividad de cambio de moneda extranjera, de acuerdo con lo establecido en el captulo I del presente Real Decreto.

Transcurrido el citado plazo sin que se hubiera efectuado la oportuna solicitud de autorizacin, se proceder a cancelar de oficio su inscripcin en el actual Registro del Banco de Espaa a los establecimientos de cambio que se encuentran en esa situacin. A partir de dicha fecha, los establecimientos afectados no podrn realizar ninguna de las actividades contempladas en el artculo 2 del presente Real Decreto.

2. Los promotores de los expedientes de inscripcin de nuevos establecimientos de cambio de moneda que estn actualmente pendientes de inscripcin en los Registros del Banco de Espaa dispondrn del plazo de dos meses para adaptar sus solicitudes a lo dispuesto en el presente Real Decreto, a contar desde su entrada en vigor.

Transcurrido dicho plazo sin haber procedido a la referida adaptacin, se entender que desisten de sus anteriores peticiones.

3. Los titulares de establecimientos de cambio que vengan realizando operaciones de gestin de transferencias con el exterior no previstas en la Circular nmero 8/1992, de 24 de abril, dispondrn del plazo de un mes para comunicarlo al Banco de Espaa. Una vez realizada dicha comunicacin, estos establecimientos de cambio podrn acogerse al rgimen transitorio establecido en el apartado 1 de esta disposicin, siempre que manifiesten expresamente su intencin de solicitar la oportuna autorizacin, cumpliendo los requisitos establecidos en el artculo 4 del presente Real Decreto.

Dichos establecimientos debern cumplir, desde el momento en que se acojan al rgimen transitorio, los requisitos sealados en el artculo 4, apartado 1, y en el artculo 4, apartado 2, prrafos c) y d), as como lo dispuesto en los artculos 10, 11 y 12 del presente Real Decreto.

Disposicin derogatoria nica. Derogacin normativa.

Queda derogada la disposicin adicional primera del Real Decreto 1816/1991, de 20 de diciembre, sobre transacciones econmicas con el exterior.

Disposicin final primera. Modificaciones normativas.

El prrafo a) del apartado 4 del artculo 11 del Real Decreto 1816/1991, de 20 de diciembre, de transacciones econmicas con el exterior, queda redactado de la siguiente forma:

4. Correspondern al Banco de Espaa las competencias para:

a) Conceder a bancos, cajas de ahorro y otras entidades financieras autorizacin para actuar en el mercado de divisas, en los casos en que dicha autorizacin se requiera de conformidad con la legislacin vigente, as como autorizar las actividades de cambio de moneda extranjera en establecimientos abiertos al pblico de acuerdo con su normativa reguladora.

Disposicin final segunda. Facultad de desarrollo.

Se faculta al Ministro de Economa y Hacienda para dictar las normas que sean precisas para el desarrollo del presente Real Decreto en el plazo de seis meses a contar desde su entrada en vigor, y, en particular, a dictar normas especficas relativas al rgimen de publicidad, transparencia y proteccin de la clientela a que se refiere el artculo 10 del presente Real Decreto. Dichas disposiciones sern previamente sometidas a informacin del Consejo General de Consumidores y Usuarios.

Se autoriza al Banco de Espaa para dictar las normas necesarias para el desarrollo de las funciones de supervisin y control de la actividad de los establecimientos de cambio de moneda, as como para desarrollar los deberes de informacin de los citados establecimientos respecto al registro de operaciones e identificacin de las personas que participen en las mismas.

Disposicin final tercera. Carcter bsico.

Las disposiciones contenidas en el presente Real Decreto se declaran bsicas de conformidad con lo dispuesto en el artculo 149.1.11. y 13. de la Constitucin.

Dado en Madrid a 14 de diciembre de 1998.

JUAN CARLOS R.

El Vicepresidente Segundo del Gobierno y Ministro de Economa y Hacienda,

RODRIGO DE RATO Y FIGAREDO

Análisis

  • Rango: Real Decreto
  • Fecha de disposición: 14/12/1998
  • Fecha de publicación: 15/12/1998
  • Entrada en vigor: 4 de enero de 1999.
Referencias posteriores

Criterio de ordenación:

  • SE MODIFICA:
    • los arts. 1 a 5 y 30 y disposicin adicional nica, por Real Decreto 84/2015, de 13 de febrero (Ref. BOE-A-2015-1455).
    • los arts. 3.1 y 4.3, por Real Decreto 256/2013, de 12 de abril (Ref. BOE-A-2013-3908).
    • el art. 4.3, por Real Decreto 1332/2005, de 11 de noviembre (Ref. BOE-A-2005-19250).
    • los arts. 3 a 5, por Real Decreto 54/2005, de 21 de enero (Ref. BOE-A-2005-1153).
  • SE DESARROLLA, por Orden de 16 de noviembre de 2000 (Ref. BOE-A-2000-21340).
  • CORRECCION de erratas en BOE nm. 38, de 13 de febrero de 1999 (Ref. BOE-A-1999-3692).
Referencias anteriores
  • DEROGA la disposicin adicional primera y modifica el art. 11.4.a) del Real Decreto 1816/1991, de 20 de diciembre (Ref. BOE-A-1991-30763).
  • DE CONFORMIDAD con el art. 178 de la Ley 13/1996, de 30 de diciembre (Ref. BOE-A-1996-29117).
Materias
  • Control de cambios
  • Divisas
  • Moneda extranjera

subir

Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado

Avda. de Manoteras, 54 - 28050 Madrid