Axencia Estatal Boletín Oficial do Estado

(1)

De conformidad con los objetivos generales del Reglamento (UE) 2024/3005, en particular mejorar la transparencia y la fiabilidad de las operaciones de los proveedores de calificaciones ASG, conviene que el presente Reglamento garantice que la información que debe presentarse a la Autoridad Europea de Valores y Mercados (AEVM) a efectos de los procesos de autorización y reconocimiento de los proveedores de calificaciones ASG sea suficiente para que la AEVM pueda tomar decisiones pertinentes con conocimiento de causa.

(2)

Las normas técnicas de regulación que deben adoptarse sobre la base de las delegaciones de poderes establecidas en el artículo 6, apartado 3, párrafo tercero, y en el artículo 12, apartado 9, párrafo tercero, del Reglamento (UE) 2024/3005 deben agruparse en un único Reglamento Delegado de la Comisión para garantizar que todas las disposiciones que especifican la autorización, el registro y el reconocimiento de los proveedores de calificaciones ASG estén consolidadas en un único Reglamento.

(3)

La información presentada a la AEVM podrá contener información sobre la identidad de la persona de contacto, de la alta dirección o del representante legal de un proveedor de calificaciones ASG solicitante, así como de los analistas, los empleados y otras personas que participen directamente en las actividades de calificación ASG. Dicha información incluye datos personales. De conformidad con el principio de minimización de datos consagrado en el artículo 4, apartado 1, letra c), del Reglamento (UE) 2018/1725 del Parlamento Europeo y del Consejo (2), solo deben solicitarse los datos personales que sean necesarios para que la AEVM pueda evaluar si la solicitud de autorización como proveedor de calificaciones ASG o de reconocimiento de un proveedor de calificaciones ASG cumple los requisitos establecidos en el Reglamento (UE) 2024/3005.

(4)

El presente Reglamento respeta los derechos fundamentales y observa los principios reconocidos en la Carta de Derechos Fundamentales de la Unión Europea, y especialmente el derecho a la protección de los datos personales. Toda operación de tratamiento de datos personales a efectos del presente Reglamento debe llevarse a cabo de conformidad con el Derecho de la Unión en materia de protección de datos personales. Por lo tanto, toda operación de tratamiento de datos personales realizada por la AEVM en aplicación del presente Reglamento debe llevarse a cabo de conformidad con el Reglamento (UE) 2018/1725.

(5)

Los datos personales, en particular la prueba de la ausencia de antecedentes penales de cada miembro de la alta dirección de un proveedor de calificaciones ASG en relación con el blanqueo de capitales, la financiación del terrorismo, la prestación de servicios financieros o servicios de datos, los actos de fraude o malversación, deben ser conservados por dicho proveedor de calificaciones ASG y por la AEVM durante un período no superior a cinco años después de que la alta dirección de que se trate haya dejado de desempeñar sus funciones.

(6)

A fin de garantizar que la AEVM pueda evaluar el cumplimiento por parte de los proveedores de calificaciones ASG del marco pertinente, incluidas las medidas y salvaguardias que deben aplicar los proveedores de calificaciones ASG en relación con la separación de actividades, los proveedores de calificaciones ASG que deseen solicitar autorización para elaborar índices de referencia de conformidad con el artículo 16, apartado 3, del Reglamento (UE) 2024/3005 en el momento en que soliciten autorización para operar en la Unión de conformidad con el artículo 6, apartado 1, de dicho Reglamento deben facilitar a la AEVM información adicional a este respecto.

(7)

Los miembros de la alta dirección de los proveedores de calificaciones ASG ejercen una influencia significativa en las operaciones de dichos proveedores de calificaciones. Por consiguiente, es necesario exigir que los proveedores de calificaciones ASG incluyan en su solicitud de autorización una prueba de la honorabilidad de dichos miembros y un certificado oficial o pruebas equivalentes de cada miembro de la alta dirección en lo que respecta a la ausencia de condenas por determinados delitos. El certificado oficial debe ser lo suficientemente reciente como para ofrecer un nivel de garantía actualizado y debe abarcar un período de tiempo lo suficientemente largo.

(8)

El anexo I, letra g), del Reglamento (UE) 2024/3005 exige que las solicitudes de autorización contengan el número de analistas de calificaciones, empleados y otras personas que trabajen para el solicitante y que participen directamente en actividades de calificación ASG, así como su nivel de experiencia y formación. A fin de especificar en mayor medida dicho requisito y teniendo en cuenta los diversos tipos de evaluación, dicha información también debe abarcar a los analistas y al personal que trabaja para desarrollar y revisar la metodología de calificación ASG y que aplica y mantiene los sistemas, recursos y procedimientos necesarios para que los proveedores de calificaciones ASG cumplan sus obligaciones en virtud del Reglamento (UE) 2024/3005. Para simplificar el proceso de solicitud, la información facilitada debe referirse al equipo o grupo de personas que realizan las actividades.

(9)

El artículo 16 del Reglamento (UE) 2024/3005 prohíbe a los proveedores de calificaciones ASG llevar a cabo determinadas actividades, o exige a los proveedores de calificaciones ASG que separen dichas actividades de sus actividades de calificación ASG. Para verificar si el solicitante ha adoptado las medidas necesarias a fin de garantizar que las demás actividades o servicios que presta no interfieran indebidamente con la integridad de sus actividades de calificación ASG ni la comprometan, los solicitantes deben proporcionar un nivel adecuado de información sobre las medidas adoptadas de conformidad con el artículo 16, apartados 2 y 3, del Reglamento (UE) 2024/3005.

(10)

Para salvaguardar la seguridad y mejorar la gestión y la facilidad de uso de los datos teniendo en cuenta el aumento de la digitalización, toda la información presentada a la AEVM en una aplicación debe ser legible por máquina, estar estructurada de manera que pueda identificarse, reconocerse y extraerse fácilmente mediante una aplicación informática, y proporcionarse en un soporte duradero.

(11)

Para ayudar a la AEVM a identificar los documentos que un solicitante haya presentado como parte de la solicitud de autorización y registro, debe indicarse un número de referencia único para cada documento.

(12)

A efectos de verificación y rendición de cuentas, toda solicitud de autorización o registro presentada a la AEVM debe incluir una carta firmada por un miembro de la alta dirección del solicitante en la que se certifique que la información presentada es exacta y completa según su leal saber y entender.

(13)

Dado que el presente Reglamento completa el Reglamento (UE) 2024/3005, aplicable a partir del 2 de julio de 2026, procede ajustar las fechas de aplicación de ambos Reglamentos.

(14)

El Supervisor Europeo de Protección de Datos, al que se consultó de conformidad con el artículo 42, apartado 1, del Reglamento (UE) 2018/1725, emitió su dictamen el 5 de mayo de 2026.

(15)

El presente Reglamento se basa en los proyectos de normas técnicas de ejecución presentados por la AEVM a la Comisión.

(16)

La AEVM ha llevado a cabo consultas públicas abiertas sobre los proyectos de normas técnicas de regulación en que se basa el presente Reglamento, ha analizado los costes y beneficios potenciales correspondientes y ha recabado el asesoramiento del Grupo de partes interesadas del sector de los valores y mercados establecido de conformidad con el artículo 37 del Reglamento (UE) 1095/2010 del Parlamento Europeo y del Consejo (3).

Anexo pertinente del presente Reglamento

Número de referencia del documento

Título del documento

Capítulo, sección o página del documento en que se facilita la información o motivo por el que la información no se facilita

…

…

…

…

a)

nombre completo del solicitante;

b)

dirección del domicilio social del solicitante dentro de la Unión [Estado miembro, ciudad, calle, código postal] o dirección del domicilio social del solicitante fuera de la Unión [país, ciudad, calle, código postal], según proceda;

c)

hipervínculo al sitio web del solicitante;

d)

en su caso, el número de identificador de entidad jurídica (LEI) del solicitante.

a)

nombre;

b)

cargo;

c)

dirección;

d)

dirección de correo electrónico;

e)

número de teléfono.

a)

estatutos del solicitante;

b)

estructura de propiedad del solicitante, en la que se especifique:

c)

un gráfico en el que se establezcan los vínculos de propiedad entre el solicitante, su empresa o empresas matrices y sus filiales, con todas las empresas incluidas en el gráfico identificadas por su denominación social completa.

a)

el tipo de actividad realizada, indicando si se trata de una actividad de calificación ASG o de cualquiera de las actividades enumeradas en el artículo 16, apartado 1, del Reglamento (UE) 2024/3005;

b)

en su caso, el nombre de la autoridad competente responsable de supervisar la actividad de que se trate.

a)

Un organigrama en el que se detalle la estructura organizativa del solicitante, incluida una identificación clara del cargo, las funciones y las responsabilidades de cada miembro de la alta dirección.

b)

Para cada miembro de la alta dirección:

a)

El número de analistas de calificaciones que participan directamente en las actividades de calificación ASG y un resumen de su experiencia general en el sector, su nivel de formación y su nivel de responsabilidad;

b)

excluido el personal a que se refiere la letra a), el número de empleados y otras personas que trabajan para el solicitante que participen directamente en actividades de calificación ASG, junto con un resumen de la experiencia en el sector, el nivel de formación y el nivel de responsabilidad por ámbito de responsabilidad, y que se dediquen a cualquiera de las actividades siguientes:

a)

El número de productos de calificación ASG que el solicitante tiene la intención de proporcionar en la Unión;

b)

Para cada producto de calificación ASG que el solicitante tenga la intención de proporcionar en la Unión:

a)

Para cada producto de calificación ASG indicado con arreglo a la parte H, una descripción de los procedimientos y metodologías aplicables para emitir calificaciones ASG, incluida información sobre:

b)

procedimientos para la revisión de las calificaciones ASG;

c)

procedimientos para la revisión de las metodologías ASG.

a)

una descripción de los cauces internos de denuncia para la recepción y el tratamiento de la información facilitada por las personas que denuncien infracciones o posibles infracciones del principio de independencia y de las medidas que garanticen la protección de la identidad de dichas personas;

b)

el proceso de revisión y aprobación para la incorporación de nuevos clientes, el tratamiento de cuentas personales de los empleados, las actividades empresariales externas y la aceptación de regalos y muestras de hospitalidad;

c)

los criterios para determinar la remuneración de las personas a que se refiere la parte G;

d)

el mandato del órgano de dirección.

a)

la política de externalización u otros documentos que demuestren el cumplimiento de los requisitos del anexo II, punto 2, del Reglamento (UE) 2024/3005;

b)

una copia de los acuerdos de externalización existentes.

a)

el nombre y la descripción de cualquier otra actividad comercial realizada por el solicitante, o que el solicitante tenga intención de llevar a cabo;

b)

en su caso, el nombre de la autoridad competente responsable de supervisar las actividades a que se refiere la letra a).

a)

En relación con cualquiera de las actividades a que se refiere el artículo 16, apartado 1, letras c), d) y f), del Reglamento (UE) 2024/3005, información relativa a las medidas específicas que el solicitante haya adoptado de conformidad con las [NTR sobre la separación de actividades];

b)

una explicación de por qué el solicitante considera suficientes las medidas mencionadas en la letra a).

a)

las licencias pertinentes de que se disponga, con indicación de sus períodos de validez;

b)

cualquier producto de calificación ASG proporcionado previamente que no se indique en la parte H;

c)

el nombre de la entidad jurídica a cuyo amparo se llevaron a cabo dichas actividades;

d)

cuando proceda, el nombre de la autoridad responsable de supervisar dichas actividades.

a)

apellidos, nombre;

b)

identificador de entidad jurídica (LEI), en su caso;

c)

escritura de constitución, estatutos u otros documentos constitutivos;

d)

información sobre si está supervisado y el nombre de la autoridad de supervisión;

e)

confirmación por escrito de la autoridad del representante legal de que actúa en nombre del proveedor de calificaciones ASG, de conformidad con el artículo 12, apartado 3, del Reglamento (UE) 2024/3005;

f)

nombre, cargo, dirección postal, dirección de correo electrónico y número de teléfono de una persona de contacto en el representante legal.

a)

una evaluación por parte del representante legal de la adecuación de las medidas aplicadas por el proveedor de calificaciones ASG;

b)

una descripción de las medidas aplicadas por el representante legal para supervisar el cumplimiento de forma continua.

a)

una copia de los informes financieros anuales del proveedor de calificaciones ASG correspondientes a los tres últimos años consecutivos, incluidos los estados financieros individuales y consolidados, cuando proceda;

b)

los informes de auditoría de los estados financieros anuales y consolidados a que se refiere la letra a), cuando estén sujetos a auditorías externas independientes;

c)

cuando no se disponga de los informes de auditoría a que se refiere la letra b), una evaluación por un auditor externo independiente o una certificación de la autoridad competente del tercer país en el que esté establecido el proveedor de calificaciones ASG del volumen de negocios neto anual de todas sus actividades.

a)

nombre de la autoridad competente del tercer país responsable de su supervisión;

b)

dirección de la autoridad competente de ese tercer país;

c)

actividad para la que el proveedor de calificaciones ASG está autorizado o por la que es supervisado;

d)

fechas respectivas en las que el proveedor de calificaciones ASG ha sido autorizado o supervisado.

a)

el nombre y, en su caso, el identificador de entidad jurídica (LEI) de las entidades jurídicas cuyas calificaciones ASG serán validadas;

b)

la información exigida en el anexo II, parte H, del presente Reglamento para cada producto de calificación ASG que vaya a validarse;

c)

las razones objetivas para la validación de cada producto de calificación ASG;

d)

las medidas aplicadas por el proveedor de calificaciones ASG para garantizar el cumplimiento del artículo 11, apartado 1, del Reglamento (UE) 2024/3005.

a)

las medidas específicas que el solicitante haya aplicado de conformidad con el artículo 3 de las [NTR sobre la separación de actividades];

b)

una evaluación de las razones por las que el solicitante considera que las medidas a que se refiere la letra a) son suficientes;

c)

información sobre si el proveedor de calificaciones ASG elabora o tiene la intención de elaborar índices de referencia que persigan objetivos de sostenibilidad, en particular índices de referencia de transición climática de la UE, tal como se definen en el artículo 3, punto 23 bis, del Reglamento (UE) 2016/1011 del Parlamento Europeo y del Consejo (1), o un índice de referencia de la UE armonizado con el Acuerdo de París, tal como se define en el artículo 3, punto 23 ter, de dicho Reglamento.