Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado

(1)

Para evitar que puedan surgir conflictos de intereses si los empleados del proveedor de calificaciones ASG que participan directamente en el proceso de evaluación de los elementos calificados participan en cualquiera de las actividades a que se refiere el artículo 16, apartado 1, letras c), d) o f), del Reglamento (UE) 2024/3005, los proveedores de calificaciones ambientales, sociales y de gobernanza (ASG) deben garantizar que ese personal crítico tenga funciones y responsabilidades claramente delimitadas y esté asignado a estructuras distintas dentro del proveedor de calificaciones ASG. Para evitar el flujo involuntario de información delicada dentro de diferentes estructuras o áreas de negocio y actividades, dichos proveedores de calificaciones ASG deben aplicar también medidas de separación física de dicho personal, como la asignación de espacios de trabajo específicos a los analistas de calificaciones, para separarlo físicamente de los empleados del proveedor de calificaciones ASG que participen en cualquiera de las actividades a que se refiere el artículo 16, apartado 1, del Reglamento (UE) 2024/3005.

(2)

Por la misma razón, los proveedores de calificaciones ASG que se dediquen o tengan la intención de dedicarse a servicios y actividades de inversión, actividades de entidades de crédito o actividades de seguros o reaseguros deben disponer de medidas adicionales en forma de controles de seguridad de la información y relacionados con las redes, políticas y procedimientos internos, formación, medidas contractuales y supervisión del cumplimiento de la normativa, incluida la revisión de las comunicaciones de los empleados que participen en el proceso de evaluación de un elemento calificado.

(3)

Para detectar conflictos de intereses que existan o puedan existir, los proveedores de calificaciones ASG que tengan la intención de elaborar índices de referencia a través de la misma entidad jurídica deben disponer de salvaguardias adicionales en relación con los acuerdos de remuneración y compensación de los empleados o de otras personas que participen directamente en el proceso de evaluación, la elaboración y oferta de calificaciones ASG y los acuerdos precontractuales.

(4)

Dado que el presente Reglamento completa el Reglamento (UE) 2024/3005, aplicable a partir del 2 de julio de 2026, procede aplazar la fecha de aplicación del presente Reglamento hasta esa fecha.

(5)

El presente Reglamento se basa en los proyectos de normas técnicas de regulación que la Autoridad Europea de Valores y Mercados (AEVM) ha presentado a la Comisión.

(6)

La AEVM ha llevado a cabo consultas públicas abiertas sobre los proyectos de normas técnicas de regulación en que se basa el presente Reglamento, ha analizado los costes y beneficios potenciales correspondientes y ha recabado el asesoramiento del Grupo de partes interesadas del sector de los valores y mercados establecido de conformidad con el artículo 37 del Reglamento (UE) 1095/2010 del Parlamento Europeo y del Consejo (2).

a)

dispondrán de procedimientos de toma de decisiones y estructuras organizativas, con sus respectivas líneas jerárquicas y una asignación específica de funciones y responsabilidades, que garanticen que los empleados que participen directamente en el proceso de evaluación de un elemento calificado no participen en ninguna de las actividades a que se refiere el artículo 16, apartado 1, del Reglamento (UE) 2024/3005;

b)

aplicarán medidas de separación física entre los empleados y otras personas que participen directamente en el proceso de evaluación de un elemento calificado y el personal que realice cualquiera de las actividades a que se refiere el artículo 16, apartado 1, del Reglamento (UE) 2024/3005, de manera que se salvaguarden la independencia y la imparcialidad de los empleados y otras personas que participen directamente en el proceso de evaluación de un elemento calificado;

c)

garantizarán que los empleados y otras personas que participen directamente en el proceso de evaluación de un elemento calificado presenten una vez cada doce meses una declaración efectuada por ellos mismos en la que manifiesten que no participan en la realización de ninguna de las actividades a que se refiere el artículo 16, apartado 1, del Reglamento (UE) 2024/3005.

a)

controles digitales que proporcionen un acceso basado en funciones;

b)

controles de información que permitan métodos de marcado de agua y distintos niveles de clasificación de datos;

c)

políticas y procedimientos para gestionar la información confidencial;

d)

formación periódica de los empleados sobre la importancia de las barreras a la información;

e)

obligaciones contractuales que exijan a los empleados cumplir las políticas internas durante todo su período de empleo;

f)

actividades de supervisión del cumplimiento para detectar conflictos de intereses.

a)

medidas para garantizar que las disposiciones en materia de remuneración y evaluación del rendimiento aplicables a los empleados y otras personas que participen directamente en el proceso de evaluación de un elemento calificado no se vean ni puedan verse afectadas por conflictos de intereses derivados de la participación del proveedor de calificaciones ASG en la actividad de elaboración de índices de referencia;

b)

disposiciones para garantizar que la elaboración y la oferta de calificaciones ASG no dependan de un uso mecánico de los componentes o los resultados de un índice de referencia cuyo administrador sea el proveedor de calificaciones ASG;

c)

una evaluación documentada de cualquier conflicto de intereses que exista o pueda existir antes de que el proveedor de calificaciones ASG celebre un contrato de prestación de servicios para: