Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado

(1)

El Banco Central Europeo (BCE) mantiene para el Sistema Europeo de Bancos Centrales (SEBC) un conjunto compartido de datos de referencia de unidades jurídicas y otras unidades institucionales estadísticas que se denomina Register of Institutions and Affiliates Data (en lo sucesivo, «RIAD» y «datos de RIAD»).

(2)

Los datos de RIAD se utilizan, entre otras cosas, para las listas oficiales de instituciones financieras, incluidos los fondos de inversión, que elabora y publica el BCE. La información estadística sobre fondos de inversión recopilada conforme al Reglamento (UE) 2024/1988 del Banco Central Europeo (BCE/2024/17) (1), que refunde el Reglamento (UE) n.o 1073/2013 del Banco Central Europeo (BCE/2013/38) (2), se utiliza para elaborar estadísticas de fondos de inversión agregadas y fondo a fondo. Por tanto, es preciso modificar la Orientación (UE) 2018/876 del Banco Central Europeo (BCE/2018/16) (3) para adaptarla a las disposiciones del Reglamento (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17) y asegurar en particular que todos los atributos pertinentes se registren en RIAD con la frecuencia que dicho reglamento exige.

(3)

Las modificaciones de los anexos I y II de la Orientación (UE) 2018/876 (BCE/2018/16) son necesarias para garantizar que reflejen las actuales especificaciones técnicas de RIAD, por lo que respecta en particular a atributos que ya no se requieren o a casos en que puede que la recopilación sistemática no siempre sea posible.

(4)

La presente Orientación introduce además cambios derivados de la derogación del Reglamento (UE) n.o 1071/2013 del Banco Central Europeo (BCE/2013/33) (4) por el Reglamento (UE) 2021/379 del Banco Central Europeo (BCE/2021/2) (5), la derogación de la Orientación BCE/2014/15 del Banco Central Europeo (6) por la Orientación (UE) 2021/835 del Banco Central Europeo (BCE/2021/16) (7) y la adopción de la Orientación (UE) 2021/830 del Banco Central Europeo (BCE/2021/11) (8), así como la derogación del Reglamento (CE) n.o 45/2001 del Parlamento Europeo y del Consejo (9) por el Reglamento (UE) 2018/1725 del Parlamento Europeo y del Consejo (10) y la adopción del Reglamento (UE) 2016/679 del Parlamento Europeo y del Consejo (11).

(5)

Debe modificarse en consecuencia la Orientación (UE) 2018/876 (BCE/2018/16).

a)

el punto 22 se sustituye por el texto siguiente:

«22) “institución financiera monetaria” o “IFM”: la definida en el artículo 2, punto 1, del Reglamento (UE) 2021/379 del Banco Central Europeo (BCE/2021/2) (*1);

(*1)  Reglamento (UE) 2021/379 del Banco Central Europeo, de 22 de enero de 2021, relativo a las partidas del balance de entidades de crédito y del sector de las instituciones financieras monetarias (BCE/2021/2) (DO L 73 de 3.3.2021, p. 16, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2021/379/oj).»;"

b)

el punto 23 se sustituye por el texto siguiente:

«23) “fondo de inversión”: el definido en el artículo 2, punto 1, del Reglamento (UE) 2024/1998 del Banco Central Europeo (BCE/2024/17) (*);

(*)  Reglamento (UE) 2024/1988 del Banco Central Europeo, de 27 de junio de 2024, acerca de las estadísticas sobre los fondos de inversión y por el que se deroga la Decisión (UE) 2015/32 (BCE/2014/62) (BCE/2024/17) (DO L, 2024/1988, 23.7.2024, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2024/1988/oj).»."

a)

el apartado 1 se sustituye por el texto siguiente:

«1.   A fin de permitir la creación y el mantenimiento de la lista de fondos de inversión a que se refiere el artículo 4 del Reglamento (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17), los BCN registrarán en RIAD los atributos especificados en las partes 1 y 2 del anexo I de la presente Orientación con los intervalos prescritos.» ;

b)

el apartado 3 se sustituye por el texto siguiente:

«3.   Los BCN presentarán las actualizaciones de los atributos especificados para los fondos de inversión en las partes 1 y 2 del anexo I, en particular cuando un fondo de inversión se incorpore a la población de fondos de inversión o la abandone, y las registrarán en RIAD al menos con frecuencia mensual, en el plazo de 28 días hábiles a partir del final del mes. Los BCN actualizarán el atributo del valor del activo neto para todos los fondos de inversión con carácter anual, en el plazo de 28 días hábiles a partir de la fecha de referencia del final del ejercicio. Cuando se haya concedido a un fondo de inversión una exención conforme al artículo 10, apartado 7, del Reglamento (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17), se prorrogarán los plazos del presente apartado a fin de tener en cuenta los plazos que el BCN pertinente dé al fondo de inversión para presentar la información estadística correspondiente.» .

Nombre del atributo (1)

Relevante en el contexto de la lista de

IFM

FI

Sociedades instrumentales

PSRI (1)

CS

FP

Tipo

Frecuencia de actualización

Tipo

Frecuencia de actualización

Tipo

Frecuencia de actualización

Tipo

Frecuencia de actualización

Tipo

Frecuencia de actualización

Tipo

Frecuencia de actualización

Identificadores

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

M

d

O

m

M

q

M

a

M

q

M

q

O

d

O

q

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

O

d

Nombre (Name)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

País de residencia (Country of residence)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

Dirección (Address) (*2)

M

d

O

m

O

q

M

a

M

q

M

q

Forma jurídica (Legal form) (*2)

M

d

O

m

O

q

O

a

O

q

O

q

Tipo de supervision (Type of supervision) (*2)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

Obligaciones de presentación de información (Reporting requirements)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

Tipo de licencia bancaria (Type of banking license)

M

d

O

a

Marca sobre cumplimiento de las normas de OICVM (Flag UCITS compliance)

M

m

Detalle de que cumple las normas de OICVM (Is UCITS compliant detail)

M

m

Naturaleza de la titulización (Nature of securitization)

M

q

Tipo de fondos de inversión (Type of Investment Funds)

M

m

Política de inversión de fondos de inversion (Investment policy for IFs)

M

m

Estilo de inversión (Investment style)

M

m

Enfoque geográfico (Geographical focus)

M

m

Enfoque de las inversiones en renta fija (Bond investments focus) (*2)

M

m

Base de inversores (Investor base)

M

m

Tipo de fondo inmobiliario (Type of real estate fund) (*2)

M

m

Fondo de inversión inmobiliaria (Real estate investment trust)

M

m

Frecuencia de reembolso (Redemption frequency)

M

m

Tipo de cumplimiento de los requisitos sobre los riesgos ambientales, sociales y de gobierno (ASG) (Environmental, social and governance (ESG) compliance type)

M

m

Tipo de fondos de pensiones (Type of Pension Funds)

M

q

Marca de promotor (Flag “Is sponsored”) (*2)

M

q

Marca de proveedor de servicios de pago (Flag Payment service provider (PSP))

M

a

Marca de operador de sistemas de pago (Flag Payment system operator (PSO))

M

a

Marca de PSP de tamaño reducido (Flag small PSP)

M

a

Marca de exenciones concedidas a PSP (Flag PSP derogation granted)

M

a

Tipo de licencia de PSP (Type of PSP license) (*2)

M

a

Sector institucional (Institutional sector)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

Detalles del sector institucional (Institutional sector details)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

Control del sector institucional (Institutional sector control)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

Código CNAE (NACE code)

M

d

M

m

M

q

O

a

M

q

M

q

Situación geográfica (Geographic location (NUTS)) (*2) (*3)

M

d

O

m

O

q

M

a

M

q

M

q

Empleo residente (Employment domestic) ((+))

O

a

O

a

O

a

O

a

O

a

O

a

Balance total (Reglamento BCE) residente (Balance sheet total (ECB Regulation) domestic) ((+))

M

a

O (2)

a

O

a

Activos netos residentes (Net assets domestic) ((+))

O

a

M

a

Primas brutas suscritas residentes (Gross premiums written domestic) ((+))

M

a

Empleo total (Total employment) ((++))

O

a

O

a

O

a

O

a

O

a

O

a

Balance total (Total balance sheet) ((++))

M

a

O

a

O

a

O (2)

a

O

a

Primas brutas suscritas (Gross premiums written) ((++))

M

a

Fecha de constitución (Birth date)

O

d

O

m

O

q

O

a

O

q

O

q

Fecha de cierre (Closure date)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

Marca de inactividad (Flag “Is Inactive”) (*2)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

Marca de liquidación (Flag “Is under liquidation”) (*2)

M

d

O

m

M

q

M

a

M

q

O

q

Entidades de contrapartida requeridas

Originador de sociedad instrumental (Originator of FVC)

M

q

Sociedad de gestion (Management company) (*2)

M

m

M

q

M (3)

q

Sede social (*2)

M

d

M

q

M

q

((+))  Excluidas las sucursales (o las sedes sociales) no residentes.

((++))  Incluidas las sucursales no residentes (en su caso).

(*1)  Si está disponible (se presentará si los BCN disponen de la información).

(*2)  En su caso (se presentará si el atributo es aplicable a la entidad).

(*3)  Atributo derivado.

(1)  Nótese que la lista de instituciones relevantes para las estadísticas de pagos (PSRI) puede solaparse con la lista de IFM.

(2)  Debe presentarse al menos con respecto a una de las variables, dependiendo del sistema de recopilación de datos.

(3)  Este atributo se refiere a los garantes de las pensiones por lo que respecta a los datos que estas entidades presentan conforme al Reglamento (UE) 2018/231 (BCE/2018/2).

Relevancia: M (obligatorio), O (opcional), en blanco (no aplicable).

Frecuencia: a (anual), q (trimestral), m (mensual), d (diaria/tan pronto como ocurra el cambio).

Plazo: para datos anuales, si no se especifica otra cosa en la presente Orientación, un mes desde la fecha de referencia.

Tipo

Frecuencia de actualización

Relación entre una o varias unidades jurídicas y una empresa

O

-

Relación de control entre unidades jurídicas

M (d)

q

Relación de propiedad (no controlada) entre unidades jurídicas

O

q

Relación entre un originador y su sociedad instrumental

M

q

Relación entre una sociedad de gestión y su fondo de inversión (g) (**)

M

m

Relación entre una sociedad de gestión y su sociedad instrumental o fondo de pensiones (g) (**)

M

q

Relación entre una sucursal no residente y su sede social residente

M

q (e)

Relación entre una sucursal residente y su sede social no residente

M

q

Relación entre un subfondo y un fondo de cobertura (**)

M

q

Relación entre una entidad y su última empresa matriz (f) (**)

M

m

Relación entre un fondo de pensiones y su promotor (**)

O

q

(d)  Solo para “grupos bancarios” con sede social en la zona del euro y para las contrapartes a que se refiere el Reglamento (UE) 2016/867 (BCE/2016/13); opcional en otro caso.

(e)  Al menos trimestralmente, dependiendo del sector.

(f)  Solo para entidades pertinentes para AnaCredit.

(g)  Excepto entidades autogestionadas.

(**)  En su caso (se presentará si el atributo es aplicable a la entidad).

Nombre del atributo

Estadísticas individuales de las partidas del balance y los tipos de interés (iBSI-iMIR)

Reglamento (UE) n.o 1333/2014 (BCE/2014/48) y tipo de interés a corto plazo del euro

Entidades pertinentes a efectos de la gestión de activos de garantía

Sistema de Gestión de Tesorería

Base de Datos de Estadísticas de Carteras de Valores (BDECV) (1)

Base de Datos Centralizada de Valores (BDCV)

Base común de datos granulares de crédito de carácter analítico

(AnaCredit) (2)

Identificadores de entidad

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Nombre (Name)

x

x

x

x

x

x

x

País de residencia (Country of residence)

x

x

x

x

x

x

x

Dirección (Address)

x

Forma jurídica (Legal form)

x

Sector institucional (Institutional sector)

x

x

x

x

x

x

x

Detalles del sector institucional (Institutional sector details)

x

x

x

x

x

x

x

Control del sector institucional (Institutional sector control)

x

x

x

x

x

x

x

Grupo de collateral (Collateral group)

x

Código CNAE (NACE code)

x

x

x

Situación geográfica (Geographic location (NUTS)) (*2)

x

Marca de ECC (Flag CCP)

x

Obligaciones de presentación de información (Reporting requirements)

x

Marco contable (Accounting Framework)

x

Empleo total (Total employment)

x

Balance total (Total balance sheet)

x

Tamaño de la empresa (Enterprise size)

x

Cifra de negocios annual (Annual turnover)

x

Estado del procedimiento legal (Status of legal proceedings)

x

Fecha de constitución (Birth date)

x

x

x

x

x

x

x

Fecha de cierre (Closure date)

x

x

x

x

x

x

x

Marca de inactividad (Flag “Is Inactive”)

x

x

x

x

x

x

Relaciones

x

x

Vínculo

x

x

x

x

x

x

x

(1)  La lista de atributos obligatorios para las funciones de entidad de contrapartida pertinentes para la BDECV se especifica en los actos jurídicos respectivos.

(2)  La lista de atributos obligatorios para una contraparte específica para AnaCredit depende de su función (prestatario, avalista, etc.), su residencia (dentro o fuera del Estado miembro informador) y la fecha en que se concedió el préstamo, según se determina en los actos jurídicos respectivos.

(*1)  Deben presentarse como atributos obligatorios el LEI o, si no estuviera disponible, los identificadores nacionales.

(*2)  Atributo derivado.